工薪与人事循环： 了解内部控制 索引号： GXL - 0 被审计单位： 编制人： A 编制日期： 20XX.X.X 截止日期： 20XX.12.31 复核人： B 复核日期： 20XX.X.X 编制说明： 了解本循环内部控制的工作包括： 了解本循环内部控制，形成下列审计工作底稿： XXX银行股份有限公司 1、在了解控制的设计并确定其是否得到执行时，应当使用询问、观察和检查程序，并记录所获取的信息和审计证据来源。 2、如果拟利用以前审计获取的有关控制运行有效性的审计证据，应当考虑被审计单

被审计单位名称： 会计报表期间： 序号 内容 是否适用 编制人 编制日期 复核人 复核日期 索引号 一 GXL 1.1 GXL-1 1.2 GXL-2 1.3 GXL-3 1.4 GXL-3-1 二 GXC 1.1 GXC-1 1.2 GXC-1-1 1.3 GXC-2 1.4 GXC-2-1 了解与测试内部控制-工薪与人事循环 201×年度 了解内控审计程序（风险评估阶段） 了解内部控制汇总表 了解业务流程 评价控制的设计并确定控制是否得到执行 穿行测试等过程记录

工薪与人事循环： 了解内部控制 被审计单位：取被审计单位信息被审单位名称 编制人：取底稿信息编制人编制日期：取底稿信息编制日期 截止日期：取项目信息审计区间至 复核人：取底稿信息一级复复核日期：取底稿信息一级复核日期 了解本循环内部控制的工作包括： 了解本循环内部控制，形成下列审计工作底稿： 编制说明： 索引号：GXL- 1、了解被审计单位工薪与人事循环和财务报告相关的内部控制的设计，并记录获得的了解。 2、针对工薪与人事循环的控制目标，记录相关控制活动，以及受该控制活动影响的交易和账户

2026年智驾平权之车企智驾方案梳理 证券研究报告 证券研究报告 证券分析师 ：黄细里 执业证书编号：S0600520010001 联系邮箱：huangxl@dwzq.com.cn 联系电话：021-60199793 2026年3月4日 2 图：国内主要车企的智驾策略详细比较 主流车企智能化策略详细比较 主流车企智能化策略详细比较 数据来源：各公司官网，东吴证券研究所绘制 车企 自研/外供 算法合作方 芯片合作方 场景 股权关系/其他备注 奇瑞汽车 外供 轻舟智行 —— 无人物流 2

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