项目尽职调查重点及工具 尽职调查流程图 客户 信息传递 调查人员 口头意向 业务申请书模版、资料清单 业务申请书、基本资料 业务受理函、调查问卷

序号 姓名 董事 监事 高管人员 独立董事 总经理 副总经理 董秘 财务总监 ***有限公司董事、监事及高级管理人员的情 截止20XX年12月31日 人员简历 情况 成立时（时间） 股东名称 出资额 出资比例 验资报告出资额 工商登记出资额 财务账面出资额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 合计 注：询问并记录以上股东有无其他投资，若有需详细在工作底稿中反映 ***有限公司股本变化情况核对表 会计处理出资额（凭证号）

“XX”项目尽调安排 一、项目背景 : 由____牵头，联合XX，对XXX（以下简称“标的”）进行股权合作，分别对标的参股___%、___%。 XX 曾于____对标的进行预尽职调查。为了对标的有更全面的了解，及投资决策、合规等考虑，我们聘请中介机构再次进行全面尽职调查工作。  尽调企业：XX  尽调期间：2014-2016 年三年期  现场尽调时间：______  项目介绍：见“附件”（备注：历史尽调材料见“01”目录，本次尽调安排+介绍+清单+写作要点+分红见“02”目录，

创始人 资本市场线 研发线 工艺线 生产线路 董事会秘书 工艺研发部 工艺研发部 制造 财务部 材料研发部 设计部 制造 材料研发部 设计部 制造 材料研发部 设计部 材料研发部 归属如上团队管 备注：重要岗位需追溯到前任及离职的原因 1 第一梯队核心管理层 2 第二梯队核心技术专家(*每个人掌握技术单一部分或很难替代) 3 第三梯队重要经办人 AA （董事长） AA （董秘） AA （总工） AA （副总工） AA （生产总监） AA （财务经理） AA （材料）

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财务尽职调查相关事项 •1 目录 一、 财务尽职调查概述 二、 收购中的财务尽职调查 三、 新三板审计业务中的财务尽职调查 2 •2 目录 一、财务尽职调查概述 1 、定义 2 、目的 3 、种类 4 、与审计的区别 5 、基本原则 6 、基本范围 7 、基本方法 8 、基本程序 3 •3 一、1 财务尽职调查概述 — 定义 尽职调查（DUE DILIGENCE ）：又称为“尽责调查”，在国外也称为“审慎性调 查”。 •“尽职”的概念，最早起源于

交易中的财务尽职调查 什么是财务尽月织周查 归配眨 畛业务状、析畛 灯[J趋势 及运营相 友产 关信息 瑾妇＇支持客户、 归归lj 1. 平价交易可 复邓5易 行性 后垦釭耍，言归归 的 行易 可 交 出袧 提影 并现 险发 风 议 早 大 建 提 重 性 息 清信 户 务 供 客 业 提 千 司 司 傻 公 公 ， 标 标 虔 目 目 信 解 高 可 了 提 的 晰 交署后噩合 对交易过程一 对交易 归构、 中有钰庙勺 后整合 及谈�J方 交易定价以 要，鳍提 呾归 出建议

A公司 尽职调查报告 项目组 年月日 ◆结构分析 ◆尽职调查 1. 财务审计 2. 经营审计 3. 合法性审计 4. 财务模拟 A公司尽职调查报告 2 要求合作的主要动机 1. 由于历年分红，以及公司改制成为民营性企业后银行贷款有困难，去 年新投资脂肪酸项目产生较少，现金流匮乏，急需注入流动资金 2. 股权分散，高管层实际控制股权很小（总经理最高持有1.2%的股权60 万股），高管层得利较少，工资收入还没有销售人员高，受职工监督， 很不满意，现在仍无法解决收入不对称现

财务尽职调查工作关注点及总结 一、财务尽职调查工作主要关注点 1.股权问题：中小型高科技企业在股权问题上通常存在股权单一，股本较小、股本结构不理 想。 2.资产问题：资产规模偏小，资产结构不合理，有形资产较小，无形资产较多，流动资产不 足。也就是我们通称的“轻资产”。 3.财务问题：规范与监督，这是我们在实际调查中发现比较棘手的问题。主要表现在缺乏健 全的财务制度；缺乏合格的财务人员；缺乏有效的财务管理手段；财务内控不健全。应重点 核实企业的资产和负债情况，厘定净资产以及利润的真实