符合性测试程序──销售与收款循环 审计目标: 1. 确定被审计单位销售与收款循环的内部控制制度是否得到一贯、有效的执行； 2. 评价销售与收款循环的控制风险，确定对审计测试程序的影响。 审 计 程 序 执行情况 索引号 执行人 1、抽取销售发票，作如下检查： ¨1£ 核对销售发票、销售合同、销售定单所载明的品名、规 格、数量价格是否一致； ¨2£ 检查销售合同、赊销是否经核准； ¨3£ 核对相应的运货单副本，检查销售发票日期与运货日期是 否一致； ¨4£ 检查销售发票中所列商品的单价并与商品价

被审单位: ABC 股份有限公司 编制： XXX 日期： 2004-2-6 项目页次： 第1 页 期间/时点: 2003-12-31 复核： XX 日期: 索引号: Y1- 1 销售与收款循环调查问卷（一） 受访人：ABC 股份公司营销部 XXX 调查问题 回 答 注 释 缺 点 年 份 不 适 用 是 否 主 要 次 要 A.背景材料 1.该公司的主要产品或提供的劳务是什么？ √ 药

了解被审计单位内控制度──销售与收款循环 审计目标： 1. 了解被审计单位销售与收款循环内控制度是怎样设计的； 2. 评价被审计单位销售与收款循环内控制度设计的适当性。 耗用时间 （小时） 审计程序 执行情况 执行 人 索引 号 预计 实际 1. 编制销售与收款循环调查问卷； 2. 编制销售与收款循环流程图； 3. 文字描述销售与收款内部控制制度； 4. 执行穿行测试，检查对内部控制的了解是否正 确； 5. 评价销售与收款内部控制制度设计上的适当 性； 6. 执行同步符合性

审计工作底稿 编制： XXX 日期： 2/10/2004 项目页次： 复核： 日期： 索引号： I10 底稿名称：所得税 未审数 AJE RJE 审定数 719,408.98 200,765.83 920,174.81 - - Notes: AJE 200,765.83 200,765.83 客户名称：ABC股份 期间/时点：2003-12 XX 1、明细账、报表、总账核对一致。 2、本

【有限责任公司关于股权转让的股东会决议范本】 股 权 转 让 第[ ]届第[ ]次股东会决议（关于股权转让方面） 时间： 地点： 股东参加人员： 主持人： 记录人： 应到会股东[ ]方，实际到会股东[ ]人，代表额数100%， 会议以当面方式通知股东到会参加会议。全体股东经过讨论， 会议通过以下决议： 一、同意转让方[ ]将其在上海abc 有限责任公司[ ]%的股 份转让给受让方[ ]. 二、同意修改后的章程。 三、本协议一式三份

广东ABC 公司 期权激励计划 日期：___年___月___日 广东ABC 公司期权激励计划 为了进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，增强公司管理团队和 业务骨干或其他人员对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，确保公司 发展目标的实现，广东ABC 公司（“本公司”或“公司”）根据有关法律法规及公 司章程的规定，本公司特制定如下期权激励计划（“本计划”），经公司董事和 全体股东审议批准后方可实施。 1. 激励股权 1.1. 现有公司股权结构 。本公司为一家依据中华人民共和国（“中

被审单位: ABC 股份有限公司 编制： XX 日期： 2004-2-1 项目页次： 期间/时点: 2003-12-31 复核： 日期: 索引号: 制造费用内控测试表 序 号 凭证号 产品 名称 制造费用分配汇总表 制造费用明细帐 成本计算单 备注 分配标准 1 2 3 4 5 6 7 1 1-8273 ＃ 川芎素 按工时分配 √ √ √ √ √ √ 2

被审单位: ABC 股份有限公司 编制： XXX 日期： 2004-2-1 项目页次： 期间/时点: 2003-12-31 复核： 日期: 索引号: 直接材料成本（实际成本法）测试表 序 号 日期 名称 规格 材料明细帐 材料发出汇总表 材料成本分配汇总表 成本计算单 备注 数量 单价 金额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 2003-8-2 川芎

大华会计师事务所（特殊普通合伙） 2013年版 第 1 页，共 26 页 被审计单位： 索引号： NK-EO 项目： 募集资金 2013/12/31 编制人： 张三 复核人： 李四 日期： 2014/2/2 日期： 2014/2/4 序号 索引号 1 2 NK-EO-1 3 NK-EO-2 4 NK-EO-3 5 NK-EO-4 6 NK-EO-5 7 NK-EO-6 8 NK-EO-7 9 NK-EO-8 了解、测试及评价业务层面内部控制-募集资金 ABC公司 财务

大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） ABC 股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字[2013]XXX 号 XXX 股份有限公司 内部控制审计报告 （截止20 年 月 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-3 二、 XXX 股份有限公司内部控制自我评价报告 4-XX 三、 事务所及注册会计师执业资质证明 内部控制审计报告