目 录 一、基本情况 ………………………………………………………… 第*—*页 二、业务情况 ………………………………………………………… 第*—*页 三、行业情况 ………………………………………………………… 第*—*页 四、财务情况 ………………………………………………………… 第*—*页 五、关联方及关联交易 ……………………………………………… 第*—*页 六、财务报表相关的内部控制 ……………………………………… 第*—*页 七、税收政策及风险 ………………………………………

目 录 一、内部控制的鉴证报告…………………………………………… 第1—2 页 二、关于内部会计控制制度有关事项的说明……………………… 第3—*页 第 1 页 共 8 页 关于××股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审〔2021〕 号 ××股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的××股份有限公司（以下简称××公司）管理层按照《企业 内部控制基本规范》及相关规定对20××年×月×日与财务报表相关的内部控制有 效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制

更多学习干货关注【CFO 职场】 学习交流群加助手微信【CFO8008】 目 录 一、内部控制的鉴证报告…………………………………………… 第1—2 页 二、关于对财务报告内部控制制度的说明………………………… 第3—*页 第 1 页 共 9 页 关于××股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审〔2021〕 号 ××股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的××股份有限公司（以下简称××公司）管理层按照《深圳 证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》规定对2020

更多学习干货关注【CFO 职场】 学习交流群加助手微信【CFO8008】 第 * 页 共 * 页 参考格式1：标准内部控制审计报告 内部控制审计报告 天健审〔20××〕 号 ××股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了××股份有限公司（以下简称××公司）××年×月×日的财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内 部控制评价指引》的规定，建立健全和

更多学习干货关注【CFO 职场】 学习交流群加助手微信【CFO8008】 目 录 一、内部控制的专项审核报告……………………………………… 第1—2 页 二、关于对财务报告内部控制制度的说明………………………… 第3—*页 第 1 页 共 * 页 关于××股份有限公司 内部控制的专项审核报告 天健审〔20××〕 号 ××股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的××股份有限公司（以下简称××公司）管理层按照《企业 内部控制基本规范》及相关规定对20××年12 月31 日与财务报表

行业评级：看好 2022年12月7日 证券研究报告 分析师 陈腾曦 分析师 刘雪瑞 研究助理 王家艺 电话 13916068030 电话 13018069312 电话 18021010821 证书编号 S1230520080010 证书编号 S1230522090001 浙商零售2023年度策略 ——寻找最锋利的矛，掘金直播/OPE/珠宝/两轮车赛道龙头 添加标题 95% 2 1、年度策略 • 核心结论：寻找最锋利的矛，掘金直播/OPE/珠宝/两轮车赛道龙头 • 投资逻辑：面对国内外消