聯交所公布《企業管治常規守則》執行情況的報告 香港交易及結算所有限公司（香港交易所）的全資附屬公司香港聯合交易所有限公司今天 （星期五）刊發有關上市發行人遵守企業管治常規情況的第四份審閱報告。 是次審閱抽樣分析了132 家發行人在2009 年年報中所披露有關其企業管治的情況。這次審 閱所用方法*與以往有別，但目的不變，同是為確定現行《企業管治常規守則》（《守 則》） 的成效。 這次聯交所亦首次分析了發行人在設立董事委員會的情況，例如提名委員會、薪酬委員會 及企業管治委員會等，這都是過往審閱未有包

1 香港交易所指引信 HKEx-GL68-13 （2013 年12 月）（於2015 年6 月更新） 事宜 有關申請人是否適合上市的指引 上市規則及規例 《主板規則》第8.04、2.06 條 《創業板規則》第11.06、2.09 條 相關刊物 HKEx-LD8-2、HKEx-LD43-3、HKEx-LD46-1、HKEx-LD46-2、 HKEx-LD50-5、HKEx-LD51-1、HKEx-LD51-3、 HKEx-LD69-1、HKEx-LD92-1、HKEx

其他近期规则修订及 有关上市公司遵守《上市规则》的实务问题 赵佩雯 上市科 2012年1月 2 2 讨论主题 发行人遵守《上市规则》的实务问题 1) 公司治理及内部控制问题 2) 交易所的监察工作 其他近期的规则修订及指引文件 3) 物业估值 4) 股东批准后进行除权交易 5) 海外监管公告 6) 股份交易停牌政策 3 公司治理及内部控制问题 4 公司治理及内部控制问题 • 违

1 香港交易所指引信 HKEx-GL80-15（2015年5月） 事宜 有關上市發行人發行可轉換證券的指引 上市規則 《主板規則》第2.03(6) 、8.08、13.27、13.28 、13.36 、 13.32(1) 、16.03 及28.05條 《創業板規則》第2.06(6) 、11.23(7) 、17.30 、17.32 、 17.39、 17.40、17.41、22.03及34.05條 重要提示：本函不凌駕《上市規則》的規定，亦不取代合資格專業顧問的意見

香港交易所指引信 HKEx-GL46-12 （2012年12月） 事宜 有關下列事項的指引： 1. 生物資產估值的未變現公平值收益作為履行第8.05(1)(a)條 營業紀錄及盈利規定 2. 適用於擁有生物資產的首次公開招股申請人的披露規定 3. 保薦人及其他專業顧問須對生物資產進行的盡職審查 上市規則及規例 《主板規則》第8.05(1)(a)條 《主板規則》第2.13條 相關刊物 上市決策HKEx-LD66-1 指引提供 首次公開招股交易部

1 香港交易所指引信 HKEx-GL79-14（2014年9月）（於2014年11月及2015年7月更新）適用於2014年11月10 日或以後提交的集體投資計劃申請 事宜 有關集體投資計劃申請提交文件的規定及行政事宜的指引 上市規則及規定 《主板規則》第二十章 指引提供 首次公開招股交易組及監察組 重要提示：本函不凌駕《上市規則》的規定，亦不取代合資格專業顧問的意見。若本函與 《上市規則》存在衝突或有不一致的地方，概以《上市規則》為準。有關

1 香港交易所指引信 HKEx-GL82-15 (2015年8月) 事宜 在上市文件中披露未經審核季度／中期財務資料事宜 — 新上市 申請人或其任何附屬公司已於另一交易所上市 上市規則及規定 《主板規則》第2.13、4.11、8.06、19.14 及19.39條 《創業板規則》第7.12、7.13、11.11及17.56條 指引提供 首次公開招股交易組 重要提示：本函不凌駕《上市規則》的規定，亦不取代合資格專業顧問的意見。若本 函與《上市規則》存在衝突或有不一

1 香港交易所指引信 HKEx-GL23-10 (2010 年12 月) (於2013 年7 月更新) –適用於2013 年10 月1 日或以後提 交的上市申請 事宜 有關首次公開招股個案呈交文件的規定 ── 簡便程序 上市規則及規定 《主板規則》第9.11 及19A.22A 條 《創業板規則》第12.22(15) 及25.17A 條 相關刊物 不適用 指引提供 首次公開招股交易部 重要提示：本函不凌駕《上市規則》的規定，亦不取代專業顧問的意見。若本函與

1 香港交易所指引信 HKEx-GL25-11（2011 年10 月）（於2011 年11 月、2012 年3 月、2013 年6 月及2014 年3 月更新） 事宜 豁免嚴格遵守《主板規則》第4.04(1)條及《創業板規則》第 7.03(1)條及11.10 條的條件 上市規則及規定 《主板規則》第4.04(1)條 《創業板規則》第7.03(1)條及11.10 條 相關刊物 上市決策HKEx-LD45-3（由本指引信所取代） 指引提供 首次公開招股交易部

1 香港交易所指引信 HKEx-GL16-09 (2009 年10 月) （於 2010 年7 月更新） 摘要 事宜 預審首次公開招股的文件及公告以及事後審閱已刊發有關 穩定價格行動的公告 《上市規則》 見下文第2.1 段 相關刊物 「上市決策」HKEx-LD34-2； 《有關審閱上市發行人已刊發的公告及公告刊發前交易安 排事宜的處理常規及程序指引》 指引提供 首次公開招股交易部 重要提示：本函不凌駕《上市規則》的規定，亦不取代專業顧問的意見。若本函 與《上