财务报表审计总结 被审计单位： 索引号： WP18113 页次： 编制人： 日期： 财务报表截止 日/期间： 复核人： 日期： 一、公司的基本情况 二、合并财务报表范围变化 三、评估的财务报表层次的重大错报风险，总体应对措施以及结论 四、评估的特别风险，应对措施以及结论 五、重要审计程序的实施情况 （一）函证程序（包括函证收发的控制过程、各报表项目函证的发函比例、函证的回函情 况、函证不符事项的原因及处理） （二）实物资产盘点程序（主要描述存货、固定资产、在建工程等实物资产的监盘执

被审计单位： 固定资产 财务报表截止日期： 12/31/2014 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 2 固定资产审计说明 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1.基本信息 ××××有限公司 项 目： 编制人： 复核人： 2.目录 固定资产程序表 WP56210 WP56211 固定资产审定表 WP56220 折旧测算（分类） WP56230 折旧测算（单台） WP56231 折旧分配测算 WP56232 固定资产盘点报告 WP

房屋建筑物盘点明细表（表一） 序号 编号 资产名称 建成日期 启用日期 结构 地点 产权单位 产权证号 账面情况 差异 原值 净值 1 2 3 4 5 6 7 公司名称： 产权证登记 面积(m2) 实际面积 (m2) 差异原 因 面积(m2) 复核人： 盘点人：

东莞市隆宇电子有限公司 序号 资产编号 资产名称 规格型号 存放位置 单位 初盘数 复盘数 仪器设备类资产盘点明细表 表单编号 （副）总经理： 说明:资产名称、规格型号及初盘数量由工程填写,复盘由实际复盘人员填写，盘盈/亏由 次全盘资产，资产编号在盘点后由财务提供，行政部负责对号粘贴标识。后续盘点时行政 点表。 复盘人员: 复盘负责人: 盘盈数 盘亏数 备注 号:LY43002 财务统计，因此次为第一 政部需提供资产编号打印盘 初盘人员: 初盘复责人

1 资产盘点管理制度 第一条 为加强公司财务管理，规范盘点事务，保证公司存货、资金 等各项资产盘点的准确性、清晰性，特制定本制度。 第二条 盘点范围 1．存货盘点，包括原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养 材料、外协加工料品、下脚品等的盘点。 2．财务盘点，包括现金、票据、有价证券、租赁契约的盘点。 3．财产盘点，包括固定资产、保管资产、保管品等的盘点。其中， 固定资产包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等以 资本支出购置的资产；保管资产是属固定资产性质，

岗位名称 二 级 综 合 管 理 员 岗位代码 104011214 岗位序列 技 术 业 务 岗位层级 十二 直接上级 综合管理主办 工作目的 为了保证市场经营部的正常运作，在综合管理主办的指导下，负责协助管理 本部门的固定资产。 工作描述 职责 任务 职责：协助管理本部门的固定资产 工作任 务 1. 协助综合管理主办的工作 2. 保证本部门固定资产的安全和充分利用 3. 协助建立固定资产台帐 4. 协助每季度的固定资产盘点 职责：完成上级交办的其他工作

固 定 资 产 管 理 系 统 首页 资产卡片 使用说明 资产明细 资产盘点 资产折旧 信息设置 主题颜色 类别名称 资产名称 规格型号 计量单位 数量 增进方式 管理部门 使用部门 G0001 办公 铅笔 XX 台 1 购买 研发部 研发部 G0002 家具 凳子 大 台 2 购买 质检部 质检部 G0003 汽车 叉车 飞哥 台 3 购买 财务部 财务部 G0004 用品 电脑 戴尔 台 4 购买 财务部 财务部 列1 固定资产管理系统 Fixed assets manage

Fixed assets inventory process 固定资产盘点流程图 结束

财务内控管理制度 1 目的 规范财务预算、核算、收支、会计电算化操作以及资金、资产等的管理，提高财务管 理效率，维护公司及投资人等有关方面的合法权益。 2 适用范围 适用于保定核光电子有限责任公司内部财务管理与控制。 3 职责分工 3.1 财务部 a) 依照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家有关财务管理法规制度， 结合企业的具体情况，建立完善财务内控管理制度并实施； b) 组织公司资产盘点工作，监督资产的购建、保管和使用。 3.2 各部门 a) 严格执行公司财务内控管