内控模板填写说明 一、内控模板的定义 二、内控模板的组成 三、内控模板编写及填写说明 记录万科集团总部以及各一线公司关键业务流程内部控制状况和评价结果的文档。 内控模板包括: 1、控制流程图：是控制流程的图表式说明，以流程为单位设置，包括控制流程图及相应流程描述，是主表与测试表的支持性文件 2、主表：包括控制目标、风险点、控制活动、控制属性、自评描述及自评结论、测试结论等。按照流程设置，每一个流程对应 3、测试表：每一个抽样范围（即总体）对应一个测试表，即在一个流程中，一张测试表可能包括多个控制

内控模板填写说明 一、内控模板的定义 二、内控模板的组成 三、内控模板编写及填写说明 记录万科集团总部以及各一线公司关键业务流程内部控制状况和评价结果的文档。 内控模板包括: 1、控制流程图：是控制流程的图表式说明，以流程为单位设置，包括控制流程图及相应流程描述，是主表与测试 表的支持性文件。 2、主表：包括控制目标、风险点、控制活动、控制属性、自评描述及自评结论、测试结论等。按照流程设置，每 一个流程对应一个主表。 3、测试表：每一个抽样范围（即总体）对应一个测试表，即在一个流程中，一张测试表

固定资产、在建工程内控测试表 序 固定资产或 资产或工程 预算制度 取得控制 记录入帐 折旧控制 处 置 备 号 在建工程编 号 名 称 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 注 1 制粒干燥机√ √ √ N/A N/A √ √ √ √ √ 2 可倾式反应锅√ √ √ N/A N/A √ √ √ √ √ 3 高效节能蒸发器√ √ √ N/A N/A √ √ √ √ √ 4 制冷系统√ √ √ N/A N/A √ X √ √ √ 5 贮罐√ √ √ N/A N/A √ X

现金和银行存款支出凭证内控测试表 序 号 日期 凭 证 编 号 业 务 内 容 付出金额 核 对 备 注 1 2 3 4 5 6 7 ８ 1 2003.1.14 03-1-19 支付XX 电业局电费 136000.00 √ √ √ √ √ √ √ √ 2 2003.1.31 03-1-356 支付职工工资及奖金 486300.00 √ √ √ √ √ √ √ √ 3 2003.1.31 03-1-360 支付XX 单位购货款 362165.00 √ √ √ √ √ √ √ √ 4 2003

被审单位: ABC 股份有限公司 编制： XX 日期： 2004-2-1 项目页次： 期间/时点: 2003-12-31 复核： 日期: 索引号: 制造费用内控测试表 序 号 凭证号 产品 名称 制造费用分配汇总表 制造费用明细帐 成本计算单 备注 分配标准 1 2 3 4 5 6 7 1 1-8273 ＃ 川芎素 按工时分配 √ √ √ √ √ √ 2

被审单位: ABC 股份有限公司 编制： XXX 日期： 2004-2-1 项目页次： 期间/时点: 2003-12-31 复核： 日期: 索引号: 直接材料成本（实际成本法）测试表 序 号 日期 名称 规格 材料明细帐 材料发出汇总表 材料成本分配汇总表 成本计算单 备注 数量 单价 金额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 2003-8-2 川芎

被审计单位： 长期待摊费用 财务报表截止日期：12/31/2014 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 WP57410 2 长期待摊费用审计说明 WP57411 3 WP57420 4 WP57430 5 WP57440 6 WP57450 7 WP57490 1.基本信息 ××××有限公司 项 目： 编制人： 复核人： 2.目录 长期待摊费用程序表 长期待摊费用审定表 长期待摊费用明细表 检查情况表 摊销测试表 披露表 注：1.基本信息填写完整后本报表项目各表自动

被审计单位： 商誉 财务报表截止日期：12/31/2014 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 WP57310 2 商誉审计说明 WP57311 3 WP57320 4 商誉审计说明 WP57321 5 WP57330 6 WP57340 7 WP57350 8 WP57360 9 WP57390 1.基本信息 ××××有限公司 项 目： 编制人： 复核人： 2.目录 商誉程序表 商誉审定表 商誉明细表 增加检查表 检查情况表 减值测试表 披露表 注：1.基本信息

被审计单位： 项 目： 未实现融资收益 财务报表截止日： 12/31/2012 编制人： 日期： 复核人： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 2 3 4 摊余测试表 5 6 1.基本信息 ××××有限公司 2.目录 程序表 WP56610 审定表 WP56620 明细表 WP56630 WP56640 检查情况表 WP56650 披露表 WP56660 注：1.基本信息填写完整后本报表项目各表自动链接； 2.直接点击上述表格名称可以直接打开相应表格。

被审计单位： 其他应收款 财务报表截止日期：12/31/2014 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 2 其他应收款审计说明 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1.基本信息 ××××有限公司 项 目： 编制人： 复核人： 2.目录 其他应收款程序表 WP53410 WP53415 其他应收款审定表 WP53420 其他应收款明细表 WP53430 坏账准备计算 WP53440 函证统计表 WP53450 企业函证 WP53451 替代测试表 WP53452 函证结