企业财务总监班 专题讲座 企业财务管理制度及 内控制度的建设 1 一、管理制度与制度化管理 二、财务管理与财务管理制度 三、企业典型的财务管理制度 四、内部财务控制 五、企业内控制度综合体系 六、财务管理制度及内控制度的建设 七、公司财务管理制度诊断 八、财务制度范例 企业财务管理制度及内控制度的建设 华南理工大学 CUI-YI 2 一、管理制度与制度化管理 企业经营管理系统 管理制度 制度化管理 华南理工大学 CUI-YI 3 1.1 企业经营管理系统 生产运作管理

1 企业财务管理制度及 内控制度的建设 2 一、管理制度与制度化管理 二、财务管理与财务管理制度 三、企业典型的财务管理制度 四、内部财务控制 五、企业内控制度综合体系 六、财务管理制度及内控制度的建设 七、公司财务管理制度诊断 八、财务制度范例 企业财务管理制度及内控制度的建设 3 一、管理制度与制度化管理 企业经营管理系统 管理制度 制度化管理 4 1.1 企业经营管理系统 生产运作管理 制度 规范 小组 团队 管理职能 管理方式 战略管理 财务管理 人力

一、管理制度与制度化管理 二、财务管理与财务管理制度 三、企业典型的财务管理制度 四、内部财务控制 五、企业内控制度综合体系 六、财务管理制度及内控制度的建设 七、公司财务管理制度诊断 八、财务制度范例 企业财务管理制度及内控制度的建设 一、管理制度与制度化管理 企业经营管理系统 管理制度 制度化管理 1.1 企业经营管理系统 生产运作管理 制度 规范 小组 团队 管理职能 管理方式 战略管理 财务管理 人力资源管理 研究开发管理 市场营销管理 企业 文化 1.2

产品诊断 (一)产品组合策略 1.查出每年的总进口量，然后和本公司的进口量比较，进而分析其毛利、成长 率等，最后则研拟出本公司应加强的产品。 2.应销售消耗品。 理由： (1)以消耗品带路，打进新客户。 (2)一旦以消耗品打进新客户后，则可较常拜访(补货)，便能与客户建立良好关 系，终能争取仪器的订单。 (3)若有消耗品，则新业务员进来在短期内便有成就感，流动率会减低。 而本公司无消耗品，新业务员进来，半年左右还没有业绩，没有成就感，所以 流动率大。

一、管理制度与制度化管理 二、财务管理与财务管理制度 三、企业典型的财务管理制度 四、内部财务控制 五、企业内控制度综合体系 六、财务管理制度及内控制度的建设 七、公司财务管理制度诊断 八、财务制度范例 企业财务管理制度及内控制度的建设 一、管理制度与制度化管理 企业经营管理系统 管理制度 制度化管理 1.1 企业经营管理系统 生产运作管理 制度 规范 小组 团队 管理职能 管理方式 战略管理 财务管理 人力资源管理 研究开发管理 市场营销管理 企业 文化 1.2

华南理工大学 CUI-YI 1 企业财务总监班 专题讲座 企业财务管理制度及 内控制度的建设 广东现代管理培训中心 崔 毅 教授 2001.06 华南理工大学 CUI-YI 2 一、管理制度与制度化管理 二、财务管理与财务管理制度 三、企业典型的财务管理制度 四、内部财务控制 五、企业内控制度综合体系 六、财务管理制度及内控制度的建设 七、公司财务管理制度诊断 八、财务制度范例 企业财务管理制度及内控制度的建设 华南理工大学 CUI-YI 3 一、管理制度与制度化管理

企业风险自我诊断速查表 引言： 企业自我诊断速查表是提供给企业用于分析其“战略及决策层”（董事会、总经理 / CEO、管理委 员会、核心参谋部门 – 战略规划、商业情报、风险管理、知识管理）的运作状况和“经营及管理层”（如下 图详示）的运作状况的系统化工具，也可协助企业分析如何完善及提高其经营及管理。 内容： 战略及决策层的运作状况 – 自我诊断速查表 经营及管理层的运作状况 – 自我诊断速查表 经营舞弊风

由中国总会计师协会专家项目组成员——周国海教授汇总整理 【我的微信号zgh18522593359 欢迎加入】 第一讲 成本分析与费用控制的意义 很多企业都非常重视开源，但是对于节流，即如何进行成本与费用分析与控制，则不 够重视，或者说不知道如何进行分析和控制。 对于一个企业而言，做好成本分析与控制，等于给自己做了一个诊断。通过分析与控 制，可以发现公司的一些问题，未雨绸缪，让公司趋吉避凶，业务蒸蒸日上，财源滚滚而 来。 成本分析的定义 1.构成成本的各项因素 成本主要由以下三部

一、公司分析 公司于1999 年9 月15 日设立，属于体外诊断产业，多年来致力于体外诊 断试剂及仪器的研发、生产和销售。在于同行业竞争对手对比后，发现安图生 物仪器类产品销售收入保持在2000 万左右，体量小，占总收入比例十分小，且 随着销售收入的增加，呈现下降趋势，目前来说，安图生物仪器类产品并不能 贡献太多利润，收入主要来源于体外诊断试剂，体外诊断试剂是其业务重点， 核心产品为免疫诊断试剂和微生物检测试剂，是国内市场占有率较大的两个品 种，2013 年-2105 年市占率分别为4.8

一、主要产品对比 产品方向不用：九强生物产品方向是生化诊断试剂，安图生物产品方向是免疫诊 断试剂和微生物检测产品。 免疫诊断试剂主要通过抗原抗体结合反应进行测定，技术手段包括放射免疫、 酶联免疫、化学发光、胶体金等，主要用于传染性疾病诊断、肿瘤诊断、内分泌 功能诊断、心脑血管疾病诊断、优生优育诊断、自身免疫疾病检测、过敏原检测、 药物检测、血型鉴定等。 微生物检测试剂主要是对感染性疾病的病原体或病原体的代谢物进行分析和 检测，包括细菌培养、鉴定和药敏分析等，目的是为临床治疗提