更多干货，关注公众号：CFO 职场 精品 离任审计管理制度 (主责部门：审计部) 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订 状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 更多干货，关注公众号：CFO 职场可编辑 离任审计管理制度 第一条 制定本流程的目的 为了加强对公司重要岗位离任人员所承担的经济及管理责任的审计监督，客观公正地评价其在任期内 的工作成果，完善公司内部监督约束机制，促进公司运营管理的相关责任人向投资者负责，全面履行职责， 保证公司的利益不受

年 月 日发布 字（200 ）第 号 第一章 总则 1.为了有效地、科学地组织统计工作，保证统计资料的准确性与及时性，发挥统计二厂作在企业生产经营活动中的重要 作用，特制定本办法。 2.统计工作的基本任务是对企业的生产经营活动情况进行统计调查，统计分析，提供统计资料，实行统计监督。 3.企业实行总部、车间、班组三级统计管理体制和按业务部门归口负责的原则。计划管理科负责组织领导和协调全公司 统计：厂作。 4.根据各职能科室和车间统计工作的需要以及统计业务的繁简程度，配备专职或兼职统计

审计署关于内部审计工作的规定 发布时间：2018 年1 月12 日 文号：审计署令第11 号 第一章 总 则 第一条 为了加强内部审计工作，建立健全内部审计制度，提升 内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，根据《中华人民共 和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》以及国家其他 有关规定，制定本规定。 第二条 依法属于审计机关审计监督对象的单位（以下统称单 位）的内部审计工作，以及审计机关对单位内部审计工作的业务 指导和监督，适用本规定。 第三条 本规定所称内部审计，

中华人民共和国审计法 （1994 年8 月31 日第八届全国人民代表大会常务委员会第 九次会议通过，根据2006 年2 月28 日第十届全国人民代表大 会常务委员会第二十次会议《关于修改〈中华人民共和国审计 法〉的决定》修正。 第一章 总则 第一条为了加强国家的审计监督，维护国家财政经济秩序， 提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健 康发展，根据宪法，制定本法。 第二条国家实行审计监督制度。国务院和县级以上地方人民 政府设立审计机关。国务院各部门和地方各级人民政府及其

部门职能 财务中心 部门名称： 财务中心 上级部门： 董事会、总经理 下级部门： 财务会计部、管理会计部、审计监察部、库管部 部门本职： 公司财和物的规划与控制。 主要职能： （1） 组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营， 维护股东权益。 （2） 领导编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案， 开辟财源，有效地使用资金。 （3） 领导进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司各职能部

部门职能 财务会计部 部门名称： 财务会计部 上级部门： 财务中心 下属部门： 会计室、财务室 部门本职： 组织公司会计核算、会计监督和财务管理工作。 主要职能： （1） 执行国家规定的会计准则、财务通则和有关的统一财经制度，制订公司内部财 务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行。 （2） 按制度规定组织进行各项会计核算工作，按时编报各类财会报表，保证及时、 准确反映公司财务状况和经营成果。 （3） 定期进行财务分析，为公司经营管理决策

部门职能 审计监察部 部门名称： 审计监察部 上级部门： 财务中心 下级部门： 审计监察组 部门本职： 审计监察公司各项经营管理活动，督促并协助各管理层完成工作目标与工作计划。 主要职能： （1） 贯彻执行国家审计法律、法规和有关的统一财经制度，制订公司内部审计监察 制度，经批准后组织实施并监督执行。 （2） 参与研究制订其它有关规章制度。 （3） 制订年度审计监察工作计划，经批准后组织实施。 （4） 对公司及所属内部独立核算单位的财务、存货、财

部门职能 审计监察组 部门名称： 审计监察组 上级部门： 审计监察部 下属岗位： 审计监察员 部门本职： 组织完成各类项目审计和监察任务。 主要职能： （1） 执行国家审计法律、法规和有关的统一财经制度，参与制订公司内部审计监察 制度并贯彻执行。 （2） 根据确定的审计或监察对象，编制审计或监察计划与方案，经批准后组织实施。 （3） 按规定和工作程序保质保量按时完成审计监察任务，并出具详尽的审计报告。 （4） 监察被审计对象严格执行审计决定。

部门职能 会计室 部门名称： 会计室 上级部门： 财务会计部 下属岗位： 材料会计、往来会计、税务会计、电算会计、出纳 部门本职： 会计核算与会计监督工作 主要职能： （1） 执行国家规定的会计准则、财务通则和有关的统一财经制度，参与制订公司财 务会计制度及规定。 （2） 按照制度及规定进行会计核算，及时准确反映公司经营成果和财务状况。 （3） 正确设置会计科目和会计账簿，编制审核凭证、登记账簿、编制报表，进行分

部门职能 财务会计部 部门名称： 财务会计部 上级部门： 财务中心 下属部门： 会计室、财务室 部门本职： 组织公司会计核算、会计监督和财务管理工作。 主要职能： （1） 执行国家规定的会计准则、财务通则和有关的统一财经制度，制订公司内部财 务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行。 （2） 按制度规定组织进行各项会计核算工作，按时编报各类财会报表，保证及时、 准确反映公司财务状况和经营成果。 （3） 定期进行财务分析，为公司经营管理决策