更多学习干货关注【CFO 职场】 学习交流群加助手微信【CFO8008】 目 录 一、内部控制的鉴证报告…………………………………………… 第1—2 页 二、关于对财务报告内部控制制度的说明………………………… 第3—*页 第 1 页 共 9 页 关于××股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审〔2021〕 号 ××股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的××股份有限公司（以下简称××公司）管理层按照《深圳 证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》规定对2020

IPO 项目实务 IPO 项目律师实务 • IPO 概述 • 股份制改造 • 改制后的规范运作（辅导） • 股票发行上市 • 法律意见书的撰写技巧 主要内容 主要内容 关联交易 概述 • 关联交易，是上市发行人在日常的经营活动和商业行为中与其关联人士 进行的交易。关联交易一直受到证券监管机构和中小股东的关注和监察， 应当遵守证券交易所设定的一系列规则程序。 • 关联交易规则的价值 – 确保上市发行人顾及股东（中小股东）整体利益 – 防范上市发行人的董事、最高行政人员、主要股东利用

拟上市企业的股份制改造 公司治理与IPO 专题之 目 录 总论 1 企业和股东 3 企业的业务 5 企业的主要财产 7 企业的独立性 2 企业的股本及演变 4 关联交易和同业竞争 6 重大债权债务和重大资产变化 8 董、监事会的规范运作及相关 人员的任职资格 9 诉讼、仲裁、行政处罚及其它 事项 10 一、总论 有限责任公司改制为 股份公司是企业上市发行 的前提条件和基础工作。 一、总论 利： 可以通过上市募集资金 可以通过改

律师从事公开发行证券业务尽职调查 工作准则 1 目 录 第一章 总则 第二章 本次发行的批准和授权 第三章 发行人的主体资格 第一节 发行人的设立 第二节 发行人的股权演变 第三节 发行人的合法存续 第四节 发行人的股东及实际控制人 第五节 内部职工股、职工持股会等有关问题 第四章 发行人的独立性 第五章 发行人的业务 第六章 关联交易及同业竞争 第七章 发行人的主要资产 第八章 发行人的重大债权债务 第九章 发行人的公司治理及规范运作 第一节 发行人的公司章程 2

律师从事公开发行证券业务尽职调查 工作准则 1 目 录 第一章 总则 第二章 本次发行的批准和授权 第三章 发行人的主体资格 第一节 发行人的设立 第二节 发行人的股权演变 第三节 发行人的合法存续 第四节 发行人的股东及实际控制人 第五节 内部职工股、职工持股会等有关问题 第四章 发行人的独立性 第五章 发行人的业务 第六章 关联交易及同业竞争 第七章 发行人的主要资产 第八章 发行人的重大债权债务 第九章 发行人的公司治理及规范运作 第一节 发行人的公司章程 2

拟上市企业的股份制改造 公司治理与IPO 专题之 目 录 总论 1 企业和股东 3 企业的业务 5 企业的主要财产 7 企业的独立性 2 企业的股本及演变 4 关联交易和同业竞争 6 重大债权债务和重大资产变化 8 董、监事会的规范运作及相关 人员的任职资格 9 诉讼、仲裁、行政处罚及其它 事项 10 一、总论 有限责任公司改制为 股份公司是企业上市发行 的前提条件和基础工作。 一、总论 利： 可以通过上市募集资金 可以通过改

《上市公司法律法规汇编（2024 年版）》 （2023 年1 月1 日-2024 年5 月） 北京上市公司协会 编制 编印说明 为便于北京上市公司全面、快速学习掌握资本市场和公司治理相 关法律法规政策，促进北京上市公司协会会员整章建制、规范运作、 秉承“协助监管、服务会员、规范提高”宗旨，在中国证监会北京监 管局指导下，北京上市公司协会联合深圳价值在线信息科技股份有限 公司编制了《上市公司法律法规汇编（2024 年版）》。 2023 年，证监会系统谋划推进中国特色现代资本市场建设，顺

法律尽职调查清单 （仅为重组、改制及进入全国股份转让系统之目的 ） ● 提供文件注意事项 ● 文件清单 ● 附件 梧桐树下整理 关于提供文件的注意事项 贵司拟申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，为帮助贵司 重组、改制并顺利实现这一目标， XX 律师事务所需对贵司的历史沿革、股本演 变、资产、重大债权债务、规范运作等方面进行全面尽职调查。现就提供全面尽 职调查的文件清单注意事项提示如下： 一、本文件清单所列文件可用复印件形式提供。 请统一使用A4 复印纸复印 所需提供的

坏账核销管理办法 杭州顺网科技股份有限公司 坏账核销管理办法 第一条 为加强顺网科技股份有限公司（以下简称公司）的应收债权资产的管理，进一 步完善公司的财务管理制度，促进公司的规范运作，有效防范化解资产损失风险，使相应的 财务报告能更全面、准确地反映公司财务状况和经营成果。根据财政部颁布的《企业会计准 则》及其应用指南等有关规定，结合公司的实际情况，建立本办法。 第二条 本办法适用于公司及所属各分、子公司。 第三条 本办法所指的资产是指应收款项（包括应收账

中兴通讯股份有限公司 内部控制制度 （此制度已经公司2007 年6 月25 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过） 中兴通讯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）从内控组织保障、 内控意识、内控目标、流程控制、稽核改进等方面建立内控体系，包括建立相应 的内控标准、架构、程序及面对重大风险应采取的措施等。 1. 总则 1.1 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，有效落实公司各部门 专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠