财务尽职调查相关事项 •1 目录 一、 财务尽职调查概述 二、 收购中的财务尽职调查 三、 新三板审计业务中的财务尽职调查 2 •2 目录 一、财务尽职调查概述 1 、定义 2 、目的 3 、种类 4 、与审计的区别 5 、基本原则 6 、基本范围 7 、基本方法 8 、基本程序 3 •3 一、1 财务尽职调查概述 — 定义 尽职调查（DUE DILIGENCE ）：又称为“尽责调查”，在国外也称为“审慎性调 查”。 •“尽职”的概念，最早起源于

关于股权转让 一般程序 一、召开公司股东大会，研究股权出售和收购股权的可行性，分析 出售和收购股权的目的是否符合公司的战略发展，并对收购方的经济实 力经营能力进行分析，严格按照公司法的规定程序进行操作。 二、聘请律师进行律师尽职调查。 三、出让和受让双方进行实质性的协商和谈判。 四、 出让方（国有、集体）企业向上级主管部门提出股权转让申请， 并经上级主管部门批准。 五、评估、验资（私营有限公司也可以协商确定股权转让价格）。 六、 出让的股权属于国有企业或国有独资有限公司的，需到

法务尽职调查常见问题手册 目 录 一、 关于公司的设立和存续 1 1. 公司名称不符合有关法律规定 1 2. 公司名称未经有权机关核准 3 3. 公司名称与驰名商标冲突 5 4. 公司注册资本低于法定最低限额 7 5. 公司的经营期限短于拟议交易的需求 9 6. 公司的经营期限届满未办理延期登记 10 7. 公司的设立未能取得有权机关的批准 11 8. 公司章程规定与公司法存在冲突 14 9. 公司法定代表人变更未办理相关登记 16 10

法务尽职调查常见问题手册 目 录 一、 关于公司的设立和存续 1 1. 公司名称不符合有关法律规定 1 2. 公司名称未经有权机关核准 3 3. 公司名称与驰名商标冲突 5 4. 公司注册资本低于法定最低限额 7 5. 公司的经营期限短于拟议交易的需求 9 6. 公司的经营期限届满未办理延期登记 10 7. 公司的设立未能取得有权机关的批准 11 8. 公司章程规定与公司法存在冲突 14 9. 公司法定代表人变更未办理相关登记 16 10

关于股权转让 一般程序 一、召开公司股东大会，研究股权出售和收购股权的可行性，分析出售和收购股权的目 的是否符合公司的战略发展，并对收购方的经济实力经营能力进行分析，严格按照公司法的 规定程序进行操作。 二、聘请律师进行律师尽职调查。 三、出让和受让双方进行实质性的协商和谈判。 四、 出让方（国有、集体）企业向上级主管部门提出股权转让申请，并经上级主管部门 批准。 五、评估、验资（私营有限公司也可以协商确定股权转让价格）。 六、 出让的股权属于国有企业或国有独资有限公司的，需

致： 公司 关于：贵司配合法律尽职调查项目需要提供的首批材料清单 为配合题述工作的顺利开展，作为本次尽职调查项目组律师， 我们需贵司配合提供相关文件材料。具体所需文件、材料及其它信 息的初步调查清单请见附件。调查过程中，我们可能还会根据具体 情况继续出具清单，请求贵司提供其它资料。 现就贵司提供初步清单中相关文件的注意事项提示如下： 一、贵司提供的资料应真实、准确、完整、及时，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、本文件清单所列所有文件请尽量一次性完整地提

太阳城股权投资项目尽职调查报告 1 项目背景与交易结构概述 1.1 项目背景 河北卓达太阳城房地产开发有限公司（以下简称“卓达太阳城”）是隶属于卓达房地产 集团有限公司（以下简称“卓达集团”）的子公司。卓达太阳城在紧邻河北石家庄南三环附 近开发建设卓达·太阳城项目群。该笔投资资金将用于卓达·太阳城项目群中青年城一期项目 和阳光国际项目的开发建设。 卓达太阳城成立于2004 年，注册资金2 亿元人民币，其中卓达集团出资16000 万元， 占股80%，河北卓达山水园林房地产开发有限公司出资40

房地产公司尽职调查清单 2006 年10 月27 日 投资银行在线 www.InvestBank.com.cn 本文件清单是为了尽职调查而拟定的。随着尽职调查的深入，我们有可能进一步要求公 司提供其他文件。望公司能通力合作，谨此致谢。 关于本清单的几点说明： (1)本清单中的下属企业指某公司的全资 、控股或参股公司、企业或其他实体；高级管理人员指总经理、副总经理、董事会秘书及 财务负责人； (2)在收购进行的过程中，如果公司和/或下属企业根据本清单提供给我们的文件

新形势下房地产投资并购与合作 之并购融资、获得渠道、尽职调查、风险控制、 溢价估值、运营整合全案解析 张健 张健简介  资深房地产投融资和战略专家、全国房地产投资基金联盟副会长、国家发改委最早一批备案的股权基 金管理人、盛世神州基金合伙人、瑞轼基金总裁，近年参与管理投资项目18 个（包括万科、麦格理 等）、资金量超过100 亿（包括东方资产和信达资产及信托资金等）；熟悉民企、国企和外资房地产 投融资方式和各类机构运作。曾任职于全球最大的房地产开发和投资

企业并购重组流程 尽职调查 研讨议题 企业并购重组流程 尽职调查 第一部分 3 企业并购重组的概念及分类 并购是一个公司通过产权交易取得其他公司一定程度控制权，以增强 自身经济实力，实现自身经济目标的一种经济行为，是兼并与收购的简 称（mergers & acquisitions ,M&A ）。 Mergers ：兼并 Acquisition ：收购，通常指获得特定财产所有权的行为； Consolidation ：合并统一，特指合并动作或结果状态，是指两个公 司都被终止，成立一个新