资金管理规定 第一条 为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率， 保证资金安全，特制定本规定。 第二条 管理机构 (一)公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位 的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。 (二)结算中心具有管理和服务的双重职能。与下属公司在资金管理工作中是监督与被 监督，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。 第三条 存款管理 公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款

存款及结算业务循环： 了解内部控制 索引号： CKL - 0 被审计单位： 编制人： A 编制日期： 20XX.X.X 截止日期： 20XX.12.31 复核人： B 复核日期： 20XX.X.X 了解本循环内部控制的工作包括： 了解本循环内部控制形成下列审计工作底稿： 编制说明： 信息和审计证据来源。 相关控制自上次测试后是否发生重大变化。 XXX银行股份有限公司 1.了解被审计单位存款业务循环和财务报告相关的内部控制的设计，并记录获得的了解。 2.针对存款业务循环的控

- 1 - 中国证券登记结算有限责任公司 证券登记结算业务参与机构自律管理措施 实施细则 第一章 总 则 第一条 为规范对证券登记结算业务参与机构的自律 管理，防范登记结算业务风险，维护登记结算系统安全稳定 运行，根据《证券登记结算管理办法》、《证券期货市场监 督管理措施实施办法（试行）》、《结算参与人管理规则》、 《结算银行证券资金结算业务管理办法》、《证券账户管理 规则》及其他法律法规、业务规则的有关规定，制定本细则。 第二条 本细则规范的自律管理对象包括中

关于证券登记结算业务规则、指南等有关 “席位”用语变更的通知 各结算参与人、证券发行人、基金管理公司、托管银行： 《上海证券交易所参与者交易业务单元实施细则》（以 下简称“《实施细则》”）已于2007 年5 月8 日起实施， 根据该《实施细则》的规定，上海证券交易所参与者交易业 务单元（以下简称“交易单元”）已承担原席位的所有交易 权限及相应功能。据此，我公司对已发布的登记结算业务规 则、指南等进行了疏理，对其中有关席位的用语按照《“席 位”用语修订对照明细表》统一修订。

关于修订《中国结算深圳分公司上市公司股权 分置改革登记结算业务操作指南》的通知 各上市公司： 随着股权分置改革的全面推进，根据《上市公司股权分置改革管 理办法》（证监发〔2005〕86 号）和《上市公司股权分置改革业务操 作指引》等相关规则，原《中国结算深圳分公司上市公司股权分置 改革登记结算业务操作指南》（中国结算深业字〔2005〕26 号，以下 简称《指南》）需做相应调整。同时，本公司业务处理流程也在试点 工作基础上进一步完善改进。为此，本公司修订了《指南》内容， 修订要点如

中国结算上海分公司 上市公司股权分置改革登记结算业务操作指引 为配合上市公司顺利实施股权分置改革方案，根据中国证券监督管 理委员会、国务院国有资产监督管理委员会、财政部、中国人民银行、 商务部《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证券监督管理 委员会《上市公司股权分置改革管理办法》和上海证券交易所、深圳证 券交易所和中国证券登记结算有限责任公司《上市公司股权分置改革业 务操作指引》等法律、法规和行政规章，制定本业务操作指引。 1.上市公司股权分置改革申请查询 因实施股

岗位名称 二 级 出 纳 岗位代码 115011303 岗位序列 技 术 业 务 岗位层级 十三 直接上级 财务部经理 工作目的 负责企业现金和转帐票据的收付工作。 工作描述 职责 任务 职责：办理公司现金收付结算、银行存款收付结算业务 工作任 务 1. 审核收付凭证的合法性 2. 收付现金、银行存款 3. 登记现金日记帐、银行存款日记帐 职责：银行对帐单核对 工作任 务 1. 根据银行余额调节款项支出 2.

岗位名称 一 级 出 纳 岗位代码 115011204 岗位序列 技 术 业 务 岗位层级 十二 直接上级 财务部经理 工作目的 负责企业现金和转账票据的收付工作。 工作描述 职责 任务 职责：办理公司现金收付结算、银行存款收付结算业务 工作任 务 1. 审核收付凭证的合法性 2. 收付现金、银行存款 3. 登记现金日记帐、银行存款日记帐 职责：银行对帐单核对 工作任 务 1. 根据银行余额调节款项支出 2.

岗位名称 二 级 项 目 结 算 业 务 员 岗位代码 103011300 岗位序列 技 术 业 务 岗位层级 十三 直接上级 工程项目部经理 工作目的 在项目结算主管指导下，操办工程项目的对内对外结算的具体工作。 工作描述 职责 任务 职责：操办工程项目的对外结算的具体工作 工作任 务 1. 编制工程项目结算表 2. 向财务部门申请开具工程项目发票及相关工程票证 3. 追踪统计工程款项到帐信息 职责：操办工程项目的对内结算的具体工作

岗位名称 一 级 项 目 结 算 业 务 员 岗位代码 103011200 岗位序列 技 术 业 务 岗位层级 十二 直接上级 项目结算主管 工作目的 在项目结算主管指导下，操办工程项目的对内对外结算的具体工作。 工作描述 职责 任务 职责：操办工程项目的对外结算的具体工作 工作任 务 1. 工程项目结算表的编制 2. 向财务部门申请开具工程项目发票及相关工程票证 3. 追踪统计工程款项到帐信息 职责：操办工程项目的对内结算的具体工作 工作任 务