序号 总账 日记账 原材料明细账 产品成本核算表 固定资产折旧 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 **有限公司 编制单位：**有限公司 2019年4月30日 记账凭证 记账明细 记账汇总 分类账 科目汇总表 资产负债表 损益表 现金流量表 费用统计表 会计科目 现金日记账 现金日记账- 私卡 银行日记账- 农行 银行日记账- 信用社 原材料种收发存 原材料采购记录 原料出库记录表 供应商 付款明细表 应付账款明细表 添加剂种

小企业会计准则应用指南 小企业会计准则应用指南——主要账务处理 资产类 1001 库存现金 一、本科目核算小企业的库存现金。 小企业有内部周转使用备用金的，可以单独设置“1004 备用金”科目。 二、库存现金的主要账务处理。 小企业增加库存现金，借记本科目，贷记“银行存款”等科目；减少库存现金，做相反 的会计分录。 三、小企业应当设置“库存现金日记账”，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务发生 顺序逐笔登记。每日终了，应当计算当日的现金收入合计额、现金支出合计额和结余额， 将结余额与实

电商财务工作内容 岗位 每日 出纳 登记银行日记账 现金日记账 整理费用报销 开具发票 刷单订单核对 仓库来货点数 小额打款 财务 店铺日报 刷单订单汇总 入库单审核 线下成交订单审核 小额打款审核 商品成本价格维护 每月 财务 应收账款 应付账款 费用报销整理 快递费 出具三大表 出具单品利润分析表 费用分析表 各店铺盈亏对比表 库存分析表 erp软件聚水潭数据核对 TOP产品盈亏分析表 每日收入支出明细登记 各岗位报销数据，报销人发给出纳，出纳整理写报销单 外包刷单公司每天

审计工作底稿 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 被审计单位： 项目： 编制： 日期： 审计程序 一、现金 二、银行存款 1.核对库存现金日记账与总账的金额是否相符，检查非 额是否正确。 2.监盘库存现金： (1)制定监盘计划，确定监盘时间； (2)将盘点金额与现金日记账余额进行核对，如有差异， 整，如无法查明原因，应要求被审计单位按管理权限批 (3)在非资产负债表日进行盘点时，应调整至资产负债表

现 金 日 记 账 摘 要 借 方 √ 贷 方 月日 亿千百十万千百十元角分 亿千百十万千百十 2016年 凭 证 编 号 对应 科目 方 √ 余 额 元角分 亿千百十万千百十元角分 1

序号 总账 日记账 原材料明细账 产品成本核算表 固定资产折旧 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 **有限公司 编制单位：**有限公司 2019年4月30日 记账凭证 记账明细 记账汇总 分类账 科目汇总表 资产负债表 损益表 现金流量表 费用统计表 会计科目 现金日记账 现金日记账- 私卡 银行日记账- 农行 银行日记账- 信用社 原材料种收发存 原材料采购记录 原料出库记录表 供应商 付款明细表 应付账款明细表 添加剂种

现金日记账 年 摘要 页数 借 方 贷 方 月 日 百 十万千百十元角分百十 万 千百十元角分 银行存款日记账 户名： 帐号： 年 摘要 页数 借 方 贷 方 月 日 百 十万千百十元角分百十 万 千百十元角分 三栏式明细账格式：（应收账款为例） 应收账款 明细账 年 摘要 页数 借 方 贷 方 月 日 百 十 万千百十元角分百十万 千 百十元角分 记账 凭证 号数 对方 科目 记账 凭证 号数 对方 科目 记账 凭证 号数 借 或 贷 数量金额式明细账格式：

财务部岗位职责及任职要求 出纳岗位职责： 1） 严格按照公司财务制度办理各种现金收付、费用报销、银行结 算等业务。 2） 及时、准确、完整地向会计人员传递各种原始凭证 3） 妥善保管库存现金和各种有价证券。 4） 妥善保管有关空白票据和空白支票，各种银行凭证，并定期整 理、装订银行对账单。 5） 认真登记现金日记账和银行存款日记账，并做到日清月结。 6）每日核对库存现金，做到账实相符，出现差异及时汇报。 7）定期与银行进行账目核对。 8）按时交纳公司水电费、通讯费、网络使用费。

财务出纳现金日记账 一 二 三 四 五 六 日 30 31 1 2 3 4 5 累计收入 23,500.00 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 累计支出 5,775.00 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 1 2 3 收支结余 17,725.00 4 5 6 7 8 9 10 月份 收入金额 支出金额 日期 凭证号 摘要 收入金额 支出金额 收支账户 对方单位 经办人 备注

财务现金日报表管理系 Financial accounting management system 收支明细 财务日报 未付材料款 未 系统 未收货款 借还款 临时工资 定义 收支明 单位 日期 款项分类 划归分类 金额 收（付）款单位 责任人 工商银行 11/1/2019 销售收入 产品销售 10000 张三 10000 11/2/2019 招待费 经营 999 张三 11/3/2019 其他收入 产品销售 5555 张三 5555 11/4/2019 快递费 内部流动 50 张