1 第 4 章 第 4 章 电子商务物流配送 第1 节 配送的基础知识 第2 节 配送模式的选择 第3 节 订单处理 第4 节 商品包装 第 5 节 送货作业 第6 节 退换货管理 2 第 4 章 第 1 节 配送的基础知识 配送是由送货逐渐演变而来的，随着电子商务的普及、信息网络技术的 广泛应用，今后的物流配送将朝着新型物流配送方向发展。 3

企业内部控制应用指引 第一章 企业内部控制规范概论 第一节 内部控制的产生和发展 一、内部控制的概念 （一）国外对内部控制的认识 人们对内部控制的认识，是随着管理实践的发展而不断深入与发展的。在世界各国中， 美国是对现代内部控制研究开展得比较早而且是最富有研究成效的国家之一。因此，内部 控制在美国的发展过程基本上代表了现代内部控制演变与发展的主要过程。在美国，人们 对内部控制的认识先后经历了“两要素论”、“三要素论”、“五要素论”和“八要素论”等几个阶 段。 1.两要素论 19

拟上市企业的股份制改造 公司治理与IPO 专题之 目 录 总论 1 企业和股东 3 企业的业务 5 企业的主要财产 7 企业的独立性 2 企业的股本及演变 4 关联交易和同业竞争 6 重大债权债务和重大资产变化 8 董、监事会的规范运作及相关 人员的任职资格 9 诉讼、仲裁、行政处罚及其它 事项 10 一、总论 有限责任公司改制为 股份公司是企业上市发行 的前提条件和基础工作。 一、总论 利： 可以通过上市募集资金 可以通过改

律师从事公开发行证券业务尽职调查 工作准则 1 目 录 第一章 总则 第二章 本次发行的批准和授权 第三章 发行人的主体资格 第一节 发行人的设立 第二节 发行人的股权演变 第三节 发行人的合法存续 第四节 发行人的股东及实际控制人 第五节 内部职工股、职工持股会等有关问题 第四章 发行人的独立性 第五章 发行人的业务 第六章 关联交易及同业竞争 第七章 发行人的主要资产 第八章 发行人的重大债权债务 第九章 发行人的公司治理及规范运作 第一节 发行人的公司章程 2

律师从事公开发行证券业务尽职调查 工作准则 1 目 录 第一章 总则 第二章 本次发行的批准和授权 第三章 发行人的主体资格 第一节 发行人的设立 第二节 发行人的股权演变 第三节 发行人的合法存续 第四节 发行人的股东及实际控制人 第五节 内部职工股、职工持股会等有关问题 第四章 发行人的独立性 第五章 发行人的业务 第六章 关联交易及同业竞争 第七章 发行人的主要资产 第八章 发行人的重大债权债务 第九章 发行人的公司治理及规范运作 第一节 发行人的公司章程 2

拟上市企业的股份制改造 公司治理与IPO 专题之 目 录 总论 1 企业和股东 3 企业的业务 5 企业的主要财产 7 企业的独立性 2 企业的股本及演变 4 关联交易和同业竞争 6 重大债权债务和重大资产变化 8 董、监事会的规范运作及相关 人员的任职资格 9 诉讼、仲裁、行政处罚及其它 事项 10 一、总论 有限责任公司改制为 股份公司是企业上市发行 的前提条件和基础工作。 一、总论 利： 可以通过上市募集资金 可以通过改

中国民营非上市公司股权激励年度报告 （2023） 股权激励与合伙制研究中心 联系电话：156-0031-2596 股权激励与合伙制研究中心 第1 页 共40 页 目录 一、 民营非上市公司股权结构演变过程及关键注意事项 .............................. 3

尽调之各类型清单详解 1 尽职调查资料清单 一、项目公司主体资料 工商行政管理局盖章的工商登记最新查询资料原件（股东结构、董事会构成、 股东和注册资本演变情况、验资报告等）； 《企业法人营业执照》(副本)及历次变更情况； 《组织机构代码证》； 《税务登记证》； 《公司章程》及《历次章程修正案》； 最近三年经审计的财务《审计报告》，最近一期财务报表； 法定代表人身份证明，身份证复印件，法定代表人本人签字样本、公章样本； 纳税记录证明文件； 贷款卡复印件及密码； 信用评级证明复印件

1 尽职调查清单模版 1.公司背景调查 调查目标和调查程序 一、调查目标 1、了解贵公司历史上的重大事件，检查其对贵公司的发展演变和企业文化形成 的重大影响，判断贵公司商誉对其持续经营的影响 二、调查程序 1、获取贵公司行业管理体制历次改革的有关资料，调查行业管理体制 的变化对贵公司产生的影响 2、调阅贵公司历次重大资产变化、技术改造、重大销售政策变动的有 关会议记录或其他资料，就其对公司经营、发展的影响与管理层进行讨论， 并形成会议纪要 3、获取贵公司历次产品、管理能力等方面获

通常，法律尽职调查的范围包括发行人的主体资格、与本次发行上市相关的权力机构的授 权和批准、本次发行上市的实质条件、发行人的设立、发行人的独立性、发行人的股本及 其演变、发行人的业务、关联交易和同业竞争、发行人的主要财产、发行人的重大债权债 务、发行人的重大资产变化及收购兼并、发行人的章程、发行人的“三会”及其议事规则、 发行人的董事、监事和高级管理人员、发行人的税务、发行人的环保、本次发行涉及的募 集资金的运用、发行人的诉讼、仲裁或行政处罚等方面。 （本指引于2014 年1 月17 日市律协业务研究指导