1 / 15 XX 电子商务有限公司 借款、费用申请管理制度 编 号： 版 次：2.0 生效日期：20XX.10.1 编写 财务部 审核 批准 借款、费用申请管理制度 1.目的： 为规范公司内部借款、费用申请及审批流程，明确各岗位相应权限，提高工作效率，特 制订本制度。 2.适用范围： 本制度适用于北京XX 电子商务股份有限公司（含分公司）所有部门。 3.术语及相关文件 3.1 费用名录 序号 费用科目 核算内容 1 薪资 核算员工的基本薪资、提成、奖金、补贴

岗位名称 三级成 本核算 员 岗位代码 115011313 岗位序列 技术业 务 岗位层级 十三 直接上级 销售经理 工作目的 通过成本核算，控制销售费用和成本。 工作描述 职责 任务 职责：销售费用审核 工作任 务 1. 监督和落实销售人员销售费用报销的审核及统计 2. 负责工作范围内销售人员相关费用申请及报告的提交和跟踪反馈 3. 各项销售费用统计表等数据的更新和汇总 职责：销售结算工作 工作任 务 1. 汇总合同正本返回情况、合同收款

岗位名称 四 级 材 料 核 算 员 岗位代码 115011302 岗位序列 技 术 业 务 岗位层级 十三 直接上级 成本主管会计 工作目的 协助部门主管做好材料核算工作。 工作描述 职责 任务 职责：材料统计及记账 工作任 务 1. 记录材料进出仓数据 2. 检查进出仓凭证的完整性及合法性 3. 统计数据 职责： 制作材料库存动态报表 工作任 务 1. 定期进行仓库实物盘点、保证仓库账物一致 2. 统计

岗位名称 二级成 本核算 员 岗位代码 115011214 岗位序列 技术业 务 岗位层级 十二 直接上级 销售经理 工作目的 通过成本核算，控制销售费用和成本。 工作描述 职责 任务 职责：销售费用审核 工作任 务 1. 监督和落实销售人员销售费用报销的审核及统计 2. 负责工作范围内销售人员相关费用申请及报告的提交和跟踪反馈 3. 各项销售费用统计表等数据的更新和汇总 职责：销售结算工作 工作任 务 1. 汇总合同正本返

岗位名称 三 级 材 料 核 算 员 岗位代码 115011202 岗位序列 技 术 业 务 岗位层级 十二 直接上级 成本主管会计 工作目的 协助部门主管做好材料核算工作。 工作描述 职责 任务 职责：材料统计及记账 工作任 务 1. 记录材料进出仓数据 2. 检查进出仓凭证的完整性及合法性 3. 统计数据 职责： 制作材料库存动态报表 工作任 务 1. 定期进行仓库实物盘点、保证仓库账物一致 2. 统计

岗位名称 一级成 本核算 员 岗位代码 115011116 岗位序列 技术业 务 岗位层级 十一 直接上级 销售经理 工作目的 通过成本核算，控制销售费用和成本。 工作描述 职责 任务 职责：销售费用审核 工作任 务 1. 监督和落实销售人员销售费用报销的审核及统计 2. 负责工作范围内销售人员相关费用申请及报告的提交和跟踪反馈 3. 各项销售费用统计表等数据的更新和汇总 职责：销售结算工作 工作任 务 1. 汇总合同正本返

岗位名称 二 级 材 料 核 算 员 岗位代码 115011102 岗位序列 技 术 业 务 岗位层级 十一 直接上级 成本主管会计 工作目的 协助部门主管做好材料核算工作。 工作描述 职责 任务 职责：材料统计及记账 工作任 务 1. 记录材料进出仓数据 2. 检查进出仓凭证的完整性及合法性 3. 统计数据 职责： 制作材料库存动态报表 工作任 务 1. 定期进行仓库实物盘点、保证仓库账物一致 2. 统计

岗位名称 一 级 材 料 核 算 员 岗位代码 115011004 岗位序列 技 术 业 务 岗位层级 十 直接上级 成本主管会计 工作目的 协助部门主管做好材料核算工作。 工作描述 职责 任务 职责：材料统计及记账 工作任 务 1. 记录材料进出仓数据 2. 检查进出仓凭证的完整性及合法性 3. 统计数据 职责： 制作材料库存动态报表 工作任 务 1. 定期进行仓库实物盘点、保证仓库账物一致 2. 统计数据 3.

岗位名称 二级成 本核算 员 岗位代码 110021431 岗位序列 生产 岗位层级 十四 直接上级 核算主管 工作目的 在核算主管指导下，负责结算、报销、成本监控、结算资料整理，做好成本核 算工作。 工作描述 职责 任务 职责：结算与报销工作 工作任 务 1. 对外结算工作 2. 日常报销业务 职责：成本控制监督 工作任 务 1. 控制成本，掌握收支盈利情况 2. 市场调查 职责：文档处理 工作任 务 1. 结算资料整理 2. 结算资料

岗位名称 一级成 本核算 员 岗位代码 110021330 岗位序列 生产 岗位层级 十三 直接上级 分公司副总经理 工作目的 在分公司副总经理指导下，负责结算、报销、成本监控、结算资料整理，做好 成本核算工作。 工作描述 职责 任务 职责：结算与报销工作 工作任 务 1. 对外结算工作 2. 日常报销业务 职责：成本控制监督 工作任 务 1. 控制成本，掌握收支盈利情况 2. 市场调查 职责：文档处理 工作任 务