岗位名称 会计稽查主办 岗位代码 101011021 岗位序列 技术业务 岗位层级 十 直接上级 财务部经理 工作目的 在部门经理的领导下，严格遵守企业会计制度要求，负责公司 财务部帐务稽核、审核资金的合理使用的工作。 工作描述 职 责 任 务 职责：负责财务部帐务稽核工作 工 作 任 务 1. 审核原始报销凭证及日常收支的标准汇总报表 2. 指导各报帐单位的财务报帐工作 3. 办理报税、申领发票等工作 职责：负责审核资金的使用情况 工 作 任

A-11 88f87ada391c22f0bae7ada5cba09b9b.xls-总述 Page 1 of 118 07-10-28 万科报表层级风险评估 范围界定步骤 底稿 确定合并报表层级的重要性水平 重要性水平 识别合并报表层级的重要的科目和披露事项 重大账户 识别重要科目和披露事项所对应的业务流程 对应流程 子流程风险评估 子流程风险评估 重大科目相关风险 确定个别重要的业务单位及评估覆盖率 重大业务单位 步骤1 步骤2 步骤3 步骤4 步骤5 识别重要科目和披露事项认定及相关的风险

上海锦天城（厦门）律师事务所 高级合伙人律师 林富志 企业风控之法律尽职调查 01 法律尽职调查的方法 02 法律尽职调查的内容 Content 目录 01 法律尽职调查的方法 01 法律尽职调查的方法 3 、相关人员访谈 与企业内部各层级、各职能人员，以及中介 机构的充分沟通。 2 、参考外部信息 通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道， 了解公司及其所处行业的情况。 1 、审阅文件资料 通过公司工商注册、财务报告、业务文 件、法律合同等各项资料审阅，

企业内部控制应用指引 企业内部控制应用指引第1 号——组织架构 第一章 总 则 第一条 为了促进企业实现发展战略，优化治理结构、管理体制 和运行机制，建立现代企业制度，根据《中华人民共和国公司法》 等有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。 第二条 本指引所称组织架构，是指企业按照国家有关法律法规、 股东（大）会决议和企业章程，结合本企业实际，明确股东（大） 会、董事会、监事会、经理层和企业内部各层级机构设置、职责权 限、人员编制、工作程序和相关要求的制度安排。 第三

被调查人姓名： 调查人姓名： 被调查人部门： 调查人部门： 评价要素 模块 编号 评价项目描述 相关流程 1 内部报告形成流程 2 内部报告形成流程 3 内部报告形成流程 4 信息收集整理流程 5 信息收集整理流程 6 信息收集整理流程 7 信息收集整理流程 8 信息收集整理流程 9 10 11 12 13 关键控 制点 内部 报告 形成 建立内 部报告 指标体 系 企业是否认真研究企业的发展战略、风险控制要 求和业绩考核标准，根据各管理层级对信息的需 求和详略程度，

第一部分尽职调查概述 一、尽职调查的方法 1、审阅文件资料 通过公司工商注册、财务报告、业务文件、法律合同等各项资料审阅，发现异常 及重大问题。 2、参考外部信息 通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道，了解公司及其所处行业的情况。 3、相关人员访谈 与企业内部各层级、各职能人员，以及中介机构的充分沟通。 4、企业实地调查 查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产。 5、小组内部沟通 调查小组成员来自不同背景及专业，其相互沟通也是达成调查目的的方法

说明 企业层级授权体系矩阵使用介绍 1. 授权审批说明 图例 需要批准签字 1 有数字的单元格代表有 则应提请上一级别的授权人审批。 2. 关于注释 矩阵中的一些内容有添加注释，通过点击单元格会跳转至注释内容页。例如： 3. 关于授权审批 对于所有授权交易事项，当对应的审批人员因特殊原因无法及时审批时，申请人 4. 关于授权表调整 授权等级表将根据公司的业务发展状况和组织架构变动情况进行相应的调整。 5. 关于货币单位 本表中所有货币单位除特别标明美元外，其余均默认为人民币。

44 附件1： 企业内部控制应用指引 控制环境类指引 企业内部控制应用指引第 1 号——组织架构 第一章 总 则 第一条 为了促进企业实现发展战略，优化治理结构、管理体制 和运行机制， 建立现代企业制度，根据《中华人民共和国公司法》等 有关法律法规和《企业 内部控制基本规范》，制定本指引。 第二条 本指引所称组织架构，是指企业按照国家有关法律法 规、股东 （大）会决议和企业章程，结合本企业实际，明确股东（大） 会、董事会、监 事会、经理层和企业内部各层级机构设置、职责权限、 人员编制

国家税务总局广州市税务局 企税大讲堂 CONTENTS 总分机构税务登记 1 汇总纳税相关政策 2 3 5 目录 总分机构税务注销 汇总纳税信息报告 4 计算与申报规定 01 总分机构税务登记 企税大讲堂 一、总分机构税务登记 • 总机构 • 分支机构 • 分总机构 • 非总分机构 （一）税务登记信息中总分机构类型 是否总分机构主要依据 企业营业执照进行判断 分支机构与分总机构区 别在于企业管理层级的 不同，即该分公司是否 仍有下设分公司 （一）税务登记信息中总分

企业内部控制应用指引第 1 号—— 组织架构 第一章 总则 第一条 为了促进企业实现发展战略，优化治理结构、管理体制 和运行机制，建立现代企业制度，根据《中华人民共和国公司法》 等有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。 第二条 本指引所称组织架构，是指企业按照国家有关法律法规、 股东（大）会决议和企业章程，结合本企业实际，明确股东（大） 会、董事会、监事会、经理层和企业内部各层级机构设置、职责权 限、人员编制、工作程序和相关要求的制度安排。