内部稽核制度 □ 总则 第一条 本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执 行稽核工作。 第二条 本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规 定外，悉以本办法规定办理。 第三条 稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签 章。 第四条 稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽 察，每年稽察次数视事实需要而定。 第五条 稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事 前

内部稽核制度 □ 总 则 第一条 本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核 工作。 第二条 本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外， 悉以本办法规定办理。艰苦卓绝 第三条 稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。 第四条 稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每 年稽察次数视事实需要而定。 第五条 稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应

年 月 日发布（ ）财字第 号 第一章 总则 1．目的 为加强对本公司的财务管理，财务部可以随时指定适当人员对本公司各部门及各下属营业单位进行稽核工作。 稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时在有关账册簿据上签章。 2．范围 本公司稽核业务范围定为账务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外，悉以本办法规定办理。 3．稽查方式 3．1 稽核人员除依照规定审核各单位所送凭证账表外，应分赴各单位实施稽查，每年稽查次数视事实需要而定； 3．2 稽核人员前往稽核之前，应先准备

更多干货，关注公众号：CFO 职场 内部稽核制度 □ 总则 第一条 本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执 行稽核工作。 第二条 本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规 定外，悉以本办法规定办理。 第三条 稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签 章。 第四条 稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽 察，每年稽察次数视事实需要而定。 第五条 稽核人员前往稽核之前，应先准备及

内部稽核查检鉴别表 编号： 预定稽核日期： 制表者： 查检 代号 稽 核 查 检 内 容 稽核对象部门 4 品质管理系统 4.1 一般要求 4.1 是否已建立涵盖ISO9001:2019之文书化品质管理系统? 4.1 是否组织已: a) 鉴别品质管理系统所需要的流程及它们在组炽全盘 之应用(见1.2): b) 决定这些流程的顺序和相互作用; c) 决定所必须的准则及方法，以确保这些流程有效的 作业与管制 d) 确保资源和信息的可用性，足以用来支持这些流程 的作业和监督之所

企业会计信息化中的内部控制风险研究 摘要: 随着我国经济的飞速发展，市场竞争的加剧，企业日常管理日益严格、严密、科学，相 应地，对企业会计管理工作的要求也越来越高,会计电算化是会计工作的必然趋势。会计电算 化在会计核算和会计管理中发挥着越来越重要的作用。在会计电算化环境下，会计工作的质 量和效率提高，同时内部控制的风险也大大增加了。会计电算化对内部控制的形式、内容以 及内部稽核等产生了重要影响，使得内部安全控制的难度加大。为了保证会计信息的真实性 可靠性，通过提高电算化会计人员素质、建立相适应

内部稽核制度 □ 总 则 第一条 本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核 工作。 第二条 本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外， 悉以本办法规定办理。艰苦卓绝 第三条 稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。 第四条 稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每 年稽察次数视事实需要而定。 第五条 稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应

东莞市隆宇电子有限公司 内部稽核管制程序 文件编号 LY-2-7-014 文件版本 C 版 制订部门 品质部 制订日期 2011 年08 月10 日 修订日期 2016 年08 月04 日 页次/页数 1/6 会 签 部 门 品质部 核 准 审 核 制 订 制造部 人事行政部 资材部 工程部 业务部 东莞市隆宇电子有限公司 标题: 内部稽核管制程序 文件编号 LY-2-7-

五、内部稽核制度 □ 总 则 第一条 本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定 适当人员执行稽核工作。 第二条 本公司稽核业务范围，定为账务、业务、财务、总务、监验五项， 除另有规定外，悉以本办法规定办理。 第三条 稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关账 册簿据上签章。 第四条 稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证账表外，并应分赴各 单位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。 第五条 稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计

内部稽核制度 □ 总则 第一条 本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适 当人员执行稽核工作。 第二条 本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项， 除另有规定外，悉以本办法规定办理。 第三条 稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册 簿据上签章。 第四条 稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单 位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。 第五条 稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进