1 如何做好 融资项目的尽职调查 投资银行事业总部 2008 年12 月 2 目 录  什么是尽职调查  如何进行尽职调查  如何做好尽职调查 3 什么是尽职调查 定义 尽职调查的目的与意义 融资项目尽职调查的特点 4 定义 尽职调查是指保荐人对拟推荐公开发行证 券的公司进行全面调查，充分了解发行人 的经营情况及其面临的风险和问题，并有 充分理由确信发行人符合《证券法》等法 律法规及中国证监会规定的发行条件以及 确信发行人申请文件和公开发行

关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表 发行人 保荐机构 保荐代表人 序 号 核查事项 核查方式 核查情况（请在 □中打“√”） 备注 一 尽职调查需重点核查事项 1 发行人行业排名和行 业数据 核查招股说明书引用行 业排名和行业数据是否 符合权威性、客观性和 公正性要求 是□ 否□ 2 发行人主要供应商、 经销商情况 是否全面核查发行人与 主要供应商、经销商的 关联关系 是□ 否□ 3 发行人环保情况 是否取得相应的环保批 文，实地走访发行人主 是□ 否

务实、专业、和谐、自 创造价值 成就你我 尽调程序实施及工作底稿留存提示 ——发行人对外担保事项核查 投资银行质量控制总部 目录 一、核查要求 二、核查程序提示 三、底稿留存提示 四、底稿三级复核关注点提示 一、核查要求 核查要求 •保荐人尽职调查工作准则 第三十四条 了解发行人的组织结构，取得发行人历次三会的会议文件，包括书面通知副本、 会议记录、会议决议等，并结合尽职调查的其他信息，核查发行人对对外担保事项的决策过 程中，是否履行了公司章程和相关议事规则规定的程序。

尽职调查清单 关于xxxxx 公司 首次公开发行股票（IPO）之尽职调查清单 致：xxxx 公司 真诚感谢贵司对我们的信任，给予我们尽职调查的机会。根据中国证监会 《保荐人尽职调查工作准则》、《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》等法规 的要求，为贵司申请首次公开发行股票之目的，本公司请贵司协助提供相关资 料的原件、复印件或说明文件，说明文件请同时提供电子文档或电子表格。如 有资料但不能提供，请说明理由。同时，为了方便贵司收集整理相关资料，请 贵司根据自身实际情况仔细完成本清单的后附表格。

行 业 概 览 除另有说明外，本节以下所呈列资料部份摘录自多份政府刊物。我们的董事已就复印有 关数据采取合理的谨慎措施，并一般相信该等数据属可靠。本集团、联席保荐人、联席全球 协调人、包销商或其各自的任何联系人或顾问概无独立核实直接或间接取自政府官方来源的 资 料 。 该 等 资 料 未 必 与 中 国 境 内 外 编 制 的 其 他 资 料 一 致 。 中国经济 中国政府自70年代末推行经济改革，国家经济发展一日千里。2001年，中国加入世界贸 易组织，进一步加快中国经济改革。过去十年，中国国

鞍山七彩化学股份有限公司创业板首次公开发行股票申请文件反馈 意见 长江证券承销保荐有限公司： 现对你公司推荐的鞍山七彩化学股份有限公司（以下简称“公 司”或“发行人”）首次公开发行股票并在创业板上市申请文件提出反 馈意见，请你公司在30 日内对下列问题逐项落实并提供书面回复和 电子文档。若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。我会 收到你公司的回复后，将根据情况决定是否再次向你公司发出反馈 意见。如在30 日内不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申 请。若对本反馈意见有任何问题，

1 豪尔赛科技集团股份有限公司首次公开发行股票 申请文件反馈意见 长江证券承销保荐有限公司： 现对你公司推荐的豪尔赛科技集团股份有限公司（以下简 称“公司”或“发行人”）首次公开发行股票申请文件提出反馈意见， 请你们在30 日内对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文 档。若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。我会收 到你们的回复后，将根据情况决定是否再次向你们发出反馈意 见。如在30 日内不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的 申请。若对本反馈意见有任何问题，请致电我会审核人

1 江苏神马电力股份有限公司首次公开发行股票申 请文件反馈意见 长江证券承销保荐有限公司： 现对你公司推荐的江苏神马电力股份有限公司（以下简 称“公司”或“发行人”）首发申请文件提出反馈意见，请你公司在 30 天内对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文档。若涉 及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。我会收到你公司 的回复后，将根据情况决定是否再次向你公司发出反馈意见。 如在30 天内不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申请。 若对本反馈意见有任何问题，请致电我会发行监管部审核人

1 武汉帝尔激光科技股份有限公司创业板首次公开发行股票申请 文件反馈意见 长江证券承销保荐有限公司： 现对你公司推荐的武汉帝尔激光科技股份有限公司（以下简 称“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在创业板上市申请文件 提出反馈意见，请你公司在30 日内对下列问题逐项落实并提供书 面回复和电子文档。若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标 明。我会收到你公司的回复后，将根据情况决定是否再次向你公司 发出反馈意见。如在30 日内不能提供书面回复，请向我会提交延 期回复的申请。若对本反馈意

北京新兴东方航空装备股份有限公司首次公开发行股票 申请文件反馈意见 长江证券承销保荐有限公司： 现对你公司推荐的北京新兴东方航空装备股份有限公司（以下 简称“公司”或“发行人”）首次公开发行股票申请文件提出反馈意见， 请你们在30 日内对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文档。 若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。我会收到你们的 回复后，将根据情况决定是否再次向你们发出反馈意见。如在30 日 内不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申请。若对本反馈 意见有任何问题，请致电我会