财政部证监会审计署银监会保监会 关于印发《企业内部控制基本规范》的通知 财会[2008]7 号 中直管理局，铁道部、国管局，总后勤部、武警总部，各省、 自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、审计厅（局），新疆 生产建设兵团财务局、审计局，中国证监会各省、自治区、直辖市、 计划单列市监管局，中国证监会上海、深圳专员办，各保监局、保 险公司，各银监局、政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、 邮政储蓄银行、资产管理公司，各省级农村信用联社，银监会直接 管理的信托公司、财务公司、租赁公司，

企业内部控制评价指引 发文时间：2010 年4 月15 日 发布文号：保监会财会〔2010〕11 号 第一章 总则 第一条 为了促进企业全面评价内部控制的设计与运行情况， 规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据有关 法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。 第二条 本指引所称内部控制评价，是指企业董事会或类似权 力机构对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具 评价报告的过程。 第三条 企业实施内部控制评价至少应当遵循下列原则： （一）全面

中国保监会关于印发《人身保险公司全面风险管理实施指引》的 通知 保监发〔2010〕89 号 附录： 一、风险识别方法 （一）流程图法 指将公司的各项经营活动按照其内在的逻辑联系建立一系列 的流程图，针对流程图中的每一个环节逐一进行调查、研究和分 析，从中发现潜在风险的一种风险识别方法。 （二）组织图分析法 指通过规范化结构图来分析公司的内部组成、财务状况及职 权、功能关系等，从中发现风险及潜在损失威胁的一种风险识别 方法。 （三）现场检查法 指直接深

中国保监会关于印发《人身保险公司全面风险管理实施指 引》的通知 保监发〔2010〕89 号 各寿险公司、健康保险公司、养老保险公司： 为加强人身保险公司全面风险管理，进一步落实《保险公司 风险管理指引（暂行）》（保监发〔2007〕23 号），提升各公司 全面风险管理水平，我会制定了《人身保险公司全面风险管理实 施指引》（以下简称《指引》）。现予印发，请遵照执行。现将 《指引》执行中的有关事项通知如下： 一、各保险公司应高度重视全面风险管理工作，按照《指 引》要求，认真组织实施，做好落实

1 财政部 证监会 审计署 银监会 保监会关于印发 《企业内部控制基本规范》的通知 财会[2008]7 号 中直管理局，铁道部、国管局，总后勤部、武警总部，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅 （局）、审计厅（局），新疆生产建设兵团财务局、审计局，中国证监会各省、自治区、直辖市、 计划单列市监管局，中国证监会上海、深圳专员办，各保监局、保险公司，各银监局、政策性银行、 国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、资产管理公司，各省级农村信用联社，银监会直 接管理的信托公司、

中国银行保险监督管理委员会令（2020 年第9 号） 《商业银行互联网贷款管理暂行办法》已于2020 年4 月22 日经中国银保监会2020 年第4 次委务会议通过。现 予公布，自公布之日起施行。 主席 郭树清 2020 年7 月12 日 商业银行互联网贷款管理暂行办法 第一章 总则 第一条 为规范商业银行互联网贷款业务经营行为，促 进互联网贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行 业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法 规，制定本办法。 第二条 中

财政部 证监会 审计署 银监会 保监会 关于印发《企业内部控制基本规范》的通知 2008 年5 月22 日 财会[2008]7 号 中直管理局，铁道部，国管局，总后勤部，武警总部，各省、自治 区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、审计厅（局），新疆生产 建设兵团财务局、审计局，中国证监会各省、自治区、直辖市、计 划单列市监管局，中国证监会上海、深圳专员办，各保监局、保险 公司，各银监局、政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、 邮政储蓄银行、资产管理公司，各省级农村信用联社，银监会直接

企业内部控制基本规范 企业内部控制配套指引 财政部会计司解读企业内部控制指引 资料汇编 目 录 财政部 证监会 审计署 银监会 保监会关于印发《企业内部控制基本规范》的通知........1 企业内部控制基本规范.............................................................................................................2 第一章 总 则.....................

《中国企业内控及风险管理法规资料汇编》 企业内部控制基本规范 企业内部控制配套指引 财政部会计司解读企业内部控制指引 沪深证券交易所内部控制指引 中央企业全面风险管理指引 企业法律风险管理指南 大企业税务风险管理指引（试行） 小企业内部控制规范（试行） 财政部、国资委等其他内控风险文件 目 录 财政部 证监会 审计署 银监会 保监会关于印发《企业内部控制基本规范》的通知 ........... 1 企业内部控制基本规范 .........

2020年4月 《中国企业内控及风险管理法规资料汇编》 更多干货，关注【CFO职场】公众号 《中国企业内控及风险管理法规资料汇编》 企业内部控制基本规范 企业内部控制配套指引 财政部会计司解读企业内部控制指引 沪深证券交易所内部控制指引 中央企业全面风险管理指引 企业法律风险管理指南 大企业税务风险管理指引（试行） 小企业内部控制规范（试行） 财政部、国资委等其他内控风险文件 更多干货，关注【CFO职场】公众号 1 目 录 财政部证监会审计署银监会保监会关于印发《企业内部控