证券律师业务中对公司业务和技术的核查问题 一些证券律师在从事证券业务时，很重视对公司的设立和出资、历史沿革、股权 结构、诉讼仲裁以及处罚等事项的核查，而往往忽略对公司业务和技术的核查， 或者尽管也进行了核查，但却是蜻蜓点水似的，不够深入，潜意识里认为业务和 技术核查是保荐机构的事情，与律师关系不大，以至于有的律师在某个证券项目 中工作很长时间了，却说不清楚公司从事的具体业务、生产的产品或提供的服务、 具体的生产和服务环节、使用的技术等。这种观念是十分错误的，可能会导致重 大风险。目前监管部门

（试⾏）律师办理并购重组法律尽职调查业务操作指引（2024） 发表于2024-03-27 阅读(439) （本指引于 2024年3⽉27⽇上海市律师协会业务研究指导委员会通讯表决通过，试⾏ ⼀年。试⾏期间如有任何修改建议，请点击此处反馈） 第⼀章 总则 第⼀条 为了给上海市律师办理资本市场并购重组法律业务中尽职调查提供基本 操作规范，根据《中华⼈⺠共和国⺠法典》、《中华⼈⺠共和国公司法》、《中华⼈ ⺠共和国证券法》、《上市公司重⼤资产重组管理办法》、《律师事务所从事证券法 律业务管理

万法通法律培训 Lawspirit.com IPO及境内资本市场简介 舒知埻律师 北京市通商律师事务所 万法通法律培训 舒知埻律师简介 舒知埻律师，1988年毕业亍华中农业大学植物保护与业，获农学士学位。 先后在中日合资襄樊杜立房地产开发有限公司、北京航天普霖科技有限公司等从事公司管理和法律 实务工作。 2007年2月加盟北京市通商律师事务所，仸与职律师，主要从事证券、公司、收购不兼幵、房地产、 外商投资及诉讼等方面的法律服务。 先后参不过北大荒（600598）、五矿发展（600058

股票发行及上市法律意见书 （一）文书制作基本知识 1．文书的含义及作用 在股份公司股票公开发行和上市的申报材料中，律师所做的最重要的一项便是法 律意见书。它是必须由证券律师制作的，是依照有关法律、法规的规定，对拟上市 企业从改制重组、股票公开发行（包括配股）和上市交易事项进行审查，并对其合 法性作出书面结论。对于股份公司上市来说，律师的法律意见书是必备材料之一， 而且要存中国证监会备案。该法律意见书是必须由经司法部和证监会审批许可，具 有从事证券业务许可证的律师事务所的具有从事证券业务资

律师工作底稿 （一）文书基本知识 1．文书 具有从事证券法律业务资格的律师事务所及具有证券法律业务资格的律师在制作 股票发行、上市（含配股）的法律意见书时，必须同时制作工作底稿。工作底稿是 指律师在为股票发行人制作法律意见书的过程中形成的工作记录和获取的资料。工 作底稿应当就《法律意见书》中涉及的每一法律意见所依据的事实、法律及律师的 判断，作出详尽、完整的阐述。 工作底稿应当内容完整、记录清晰、结论明确，并标明索引编号及顺序编号，而 且应当是经2 名以上有证券资格的律师及其所在

会计师事务所从事证券服务业务 合规手册 （2023 年） 中国证监会会计部组织编写 前言 审计制度是资本市场最基础、最重要的制度安排之一。长 期以来，会计师事务所作为资本市场“看门人”，为上市公司 等市场主体提供鉴证服务，对其财务信息履行核查把关职责， 为提高资本市场财务信息披露质量、保护投资者合法权益、发 挥资本市场优化资源配置功能等提供了重要的基础性保障。 2020 年3 月，新《证券法》正式实施，会计师事务所从事 证券服务业务由资格审批调整为备案管理。实行备案管理以 来，证券审

投资银行与ＩＰＯ 摘要：投资银行是主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分 析、风险投资、项目融资等业务的银行金融机构，是资本市场上的主要金融中介。首次公 开募股（Initial Public Offering，简称IPO）是指一家企业或公司（股份有限公司或有限 责任公司）第一次将它的股份向公众出售（首次公开发行，指股份公司首次向社会公众公 开招股的发行方式）。投资银行一般是参与IPO 发行前造势（如果一个股票由较大而且有 名气的大投行参与其发行，会大大增加其ipo 的成功率），和发行

证券律师业务中对公司业务和技术的核查问题 一些证券律师在从事证券业务时，很重视对公司的设立和出资、历史沿革、股权 结构、诉讼仲裁以及处罚等事项的核查，而往往忽略对公司业务和技术的核查， 或者尽管也进行了核查，但却是蜻蜓点水似的，不够深入，潜意识里认为业务和 技术核查是保荐机构的事情，与律师关系不大，以至于有的律师在某个证券项目 中工作很长时间了，却说不清楚公司从事的具体业务、生产的产品或提供的服务、 具体的生产和服务环节、使用的技术等。这种观念是十分错误的，可能会导致重 大风险。目前监管部门

投资银行与ＩＰＯ 摘要：投资银行是主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分 析、风险投资、项目融资等业务的银行金融机构，是资本市场上的主要金融中介。首次公 开募股（Initial Public Offering，简称IPO）是指一家企业或公司（股份有限公司或有限 责任公司）第一次将它的股份向公众出售（首次公开发行，指股份公司首次向社会公众公 开招股的发行方式）。投资银行一般是参与IPO 发行前造势（如果一个股票由较大而且有 名气的大投行参与其发行，会大大增加其ipo 的成功率

某某年我主要从事证券交易系统技术支持、银证产品的调试上线及其它工程实施工作。 工作主要成绩如下： x、某某年由于一些客观原因，如人员离职、借调、工程任务比较紧张、人员比较紧张的情况下，沈 阳金证的大部分技术支持工作都是我来负责的，其中包括柜台系统、外围系统、银证产品方面维护； 银证产品调试安装、电话委托安装等。在五月份，公司推出剩余配售产品后，由于沈阳地区安装比 较早，一方面需要尽快、尽早地把它吃透、学精，为开拓市场时提供好技术支持，另一方面在客户 使用过程中遇到各种问题，我都把他详细归类，哪