不定期现金流投资分析 年利率 7.2% 说明 日期 金额 普通公式 设备投资（万元） 1/10/2005 -350 -350 1/28/2005 30 29.90 -320.10 12/18/2005 50 46.85 -273.26 2/19/2006 75 69.43 -203.82 10/20/2006 90 79.55 -124.28 3/19/2007 80 68.72 -55.56 12/31/2007 65 52.86 -2.69 3/10/2008 50 40.13

中小企业财务管理制度 第一章出纳管理制度 一、库存现金管理 1 出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与的不定期 盘点及月末盘点不少于两次，并且出具《现金盘点表》； 2 超过库存限额的现金（2000 元）应及时存入银行； 3 携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车； 4 出纳保险柜中，禁止存放任何私人财物，避免公私混淆，不得私设“小金库”， 取得的货币资金必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账；不准挪用 现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款，严禁未

物资管理制度 一、各种物资在购入、借入或调换使用后，应当立即办理物资入库手续，由实际保管 或使用部门登记物资明细，建立台账。 二、任何部门或个人在领用物资时，应当凭领料单领取，并登记物资领用明细帐。消 耗性物品应具体登记领取数量，日期及领取人信息，非消耗性物品应登记数量，领取日期， 归还日期及领取人信息。 三、中心应定期或不定期统一安排实物盘点。物资每月盘点一次。盘点后，应制作盘 点表。 四、干事调整工作岗位或离职时，应当在中心要求的期限内清交所保管的物资。 物资领用流程图

商业贸易公司财务管理制度范本 一。资金管理制度 1、现金管理 1.1、现金科目设两个子目---货款户和费用户，具体核算见第二章。 1.2、出纳应保证库存现金的日清日结，月末应编制银行存款余额调整表，以保证银行日记账 账实相符。货款现金必须送存银行，不准坐支。 1.3、库存现金定额核定为5000 元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全。 1.4、会计应定期、不定期对库存现金进行监盘，每月至少监盘三次，编制"库存现金盘点表"; 审核出纳编制的"银行余额调整表

一、资金 1.各级单位日常库存现金限额不得超过1000 元，要求日清日结，如有特殊情况超过库 存现金限额的须报上级单位领导审批。财务主管人员要定期或不定期与现金会计核对库存 现金，保障现金的安全完整。集团结算中心统一管理银行账户及各类资金，具体实施细则 参见《结算中心管理办法》第六章。 2. 第1 章 企业内部控制规范——资金 1．1 岗位责任与授权批准制度 1．1．1 资金岗位责任制度 内控制度名称 资金岗位责任制度 执行部门 分公司财务部 内控制度编号 NK0001 监督部门

三、中小企业股份制改造流程 （一）设立改制筹备小组。通常由董事长或董事会秘书牵 头，汇集公司生产、技术、财务等负责人，不定期召开会 议，就改制过程中遇到的有关问题进行商讨，必要时提请 董事会决定。 （二）选择发起人。根据相关法律规定，设立股份有限公 司应当有2 人以上200 人以下为发起人，共同发起。如果 拟改制的有限责任公司现有股东人数符合要求，可以直接 由现有股东以公司资产发起设立；如果现有股东不足或现 有股东有不愿意参加本次发起设立的，则应引入新的股东 作为发起人，由现有股东向其

三、中小企业股份制改造流程 （一）设立改制筹备小组。通常由董事长或董事会秘书牵 头，汇集公司生产、技术、财务等负责人，不定期召开会 议，就改制过程中遇到的有关问题进行商讨，必要时提请 董事会决定。 （二）选择发起人。根据相关法律规定，设立股份有限公 司应当有2 人以上200 人以下为发起人，共同发起。如果 拟改制的有限责任公司现有股东人数符合要求，可以直接 由现有股东以公司资产发起设立；如果现有股东不足或现 有股东有不愿意参加本次发起设立的，则应引入新的股东 作为发起人，由现有股东向其

三、中小企业股份制改造流程 （一）设立改制筹备小组。通常由董事长或董事会秘 书牵头，汇集公司生产、技术、财务等负责人，不定期召 开会议，就改制过程中遇到的有关问题进行商讨，必要时 提请董事会决定。 （二）选择发起人。根据相关法律规定，设立股份有 限公司应当有2 人以上200 人以下为发起人，共同发起。 如果拟改制的有限责任公司现有股东人数符合要求，可以 直接由现有股东以公司资产发起设立；如果现有股东不足 或现有股东有不愿意参加本次发起设立的，则应引入新的 股东作为发起人，由现有股东向其

三、中小企业股份制改造流程 （一）设立改制筹备小组。通常由董事长或董事会秘 书牵头，汇集公司生产、技术、财务等负责人，不定期召 开会议，就改制过程中遇到的有关问题进行商讨，必要时 提请董事会决定。 （二）选择发起人。根据相关法律规定，设立股份有 限公司应当有2 人以上200 人以下为发起人，共同发起。 如果拟改制的有限责任公司现有股东人数符合要求，可以 直接由现有股东以公司资产发起设立；如果现有股东不足 或现有股东有不愿意参加本次发起设立的，则应引入新的 股东作为发起人，由现有股东向其

三、中小企业股份制改造流程 （一）设立改制筹备小组。通常由董事长或董事会秘 书牵头，汇集公司生产、技术、财务等负责人，不定期召 开会议，就改制过程中遇到的有关问题进行商讨，必要时 提请董事会决定。 （二）选择发起人。根据相关法律规定，设立股份有 限公司应当有2 人以上200 人以下为发起人，共同发起。 如果拟改制的有限责任公司现有股东人数符合要求，可以 直接由现有股东以公司资产发起设立；如果现有股东不足 或现有股东有不愿意参加本次发起设立的，则应引入新的 股东作为发起人，由现有股东向其