创业公司股权结构设计 （案例） ▌一、股权架构  员工+顾问 15%  投资人 15%  合伙人 70% 阿里巴巴：香港资本市场要求同股同权，因为合伙人制度受限，只能在美国上市。 相比之下，万通只是培养了一堆优秀的老板，万科则培养了一堆优秀的职业经理人。“企业不再需要职业经理人，而是 事业合伙人。职业经理人可以共创、共享，但不能共担。” 股权架构的搭建非常重要，企业早期就应打好基础。 ▌二、职业经理人制与事业合伙人制 职业经理人制vs 事业合伙人制，区别在于：  钱为大

创业公司股权结构设计 （案例） ▌一、股权架构  员工+顾问 15%  投资人 15%  合伙人 70% 阿里巴巴：香港资本市场要求同股同权，因为合伙人制度受限，只能在美国上市。 相比之下，万通只是培养了一堆优秀的老板，万科则培养了一堆优秀的职业经理人。“企业不再需要职业经理人，而是 事业合伙人。职业经理人可以共创、共享，但不能共担。” 股权架构的搭建非常重要，企业早期就应打好基础。 ▌二、职业经理人制与事业合伙人制 职业经理人制vs 事业合伙人制，区别在于：  钱为大

新形势下房地产投资并购与合作 之并购融资、获得渠道、尽职调查、风险控制、 溢价估值、运营整合全案解析 张健 张健简介  资深房地产投融资和战略专家、全国房地产投资基金联盟副会长、国家发改委最早一批备案的股权基 金管理人、盛世神州基金合伙人、瑞轼基金总裁，近年参与管理投资项目18 个（包括万科、麦格理 等）、资金量超过100 亿（包括东方资产和信达资产及信托资金等）；熟悉民企、国企和外资房地产 投融资方式和各类机构运作。曾任职于全球最大的房地产开发和投资

A-11 88f87ada391c22f0bae7ada5cba09b9b.xls-总述 Page 1 of 118 07-10-28 万科报表层级风险评估 范围界定步骤 底稿 确定合并报表层级的重要性水平 重要性水平 识别合并报表层级的重要的科目和披露事项 重大账户 识别重要科目和披露事项所对应的业务流程 对应流程 子流程风险评估 子流程风险评估 重大科目相关风险 确定个别重要的业务单位及评估覆盖率 重大业务单位 步骤1 步骤2 步骤3 步骤4 步骤5 识别重要科目和披露事项认定及相关的风险

制作：财税攻略 审计项目： 审计期间： 审计访谈记录 项目名称： 被访谈人： 访谈时间： 访谈地点： 访 谈 人： 【背景情况说明】 姓 名 职 务 分管部门 籍 贯 院 校 专 业 从业经历 万科司龄 公司司龄 细节描述 1，穿着1 2，习惯2 3，环境3 4，其他 注： 1，穿着：着装是否整齐，是否打领带，是否工装等等； 2，习惯：手机款式、新旧程度，香烟

制作：财税攻略 万科企业股份有限公司 2007 年内部控制自我评价报告 董事会声明 本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺内部控制自我评价报告不存在 任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确与完整。 集团经过20 多年的发展，已经建立起一套内控体系，并随着集团业务和规 模的扩大不断完善。2007 年度，集团以深圳证券交易所发布的《深圳证券交易 所上市公司内部控制指引》为契机，对集团的业务流程进行梳理并组织集团总 部及子公司相关部门和人员进行了必要的检查与评价。现对集

填写说 控制矩阵与测试底稿填写说明 一、控制矩阵与测试底稿的用途 二、控制矩阵与测试底稿的组成 三、控制矩阵与测试底稿填写说明 主表包括表头和表体两部分：表头的填写与控制矩阵的表头相同 此工作底稿的用途在于记述万科企业股份有限公司以及各一线公司，在所有影响关键财务报表科目/注释的业务流程的 控制活动符合性测试的结果。 控制矩阵与测试底稿包括两类表格: 主表：按照子流程设置，每一子流程对应一个主表，每个主表包括标准控制活动与推广公司实际执行控制活动。如果 标准控制活动在推广公司对应多个实际

内控模板填写说明 一、内控模板的定义 二、内控模板的组成 三、内控模板编写及填写说明 记录万科集团总部以及各一线公司关键业务流程内部控制状况和评价结果的文档。 内控模板包括: 1、控制流程图：是控制流程的图表式说明，以流程为单位设置，包括控制流程图及相应流程描述，是主表与测试表的支持性文件 2、主表：包括控制目标、风险点、控制活动、控制属性、自评描述及自评结论、测试结论等。按照流程设置，每一个流程对应 3、测试表：每一个抽样范围（即总体）对应一个测试表，即在一个流程中，一张测试表可能包括多个控制

内控模板填写说明 一、内控模板的定义 二、内控模板的组成 三、内控模板编写及填写说明 记录万科集团总部以及各一线公司关键业务流程内部控制状况和评价结果的文档。 内控模板包括: 1、控制流程图：是控制流程的图表式说明，以流程为单位设置，包括控制流程图及相应流程描述，是主表与测试 表的支持性文件。 2、主表：包括控制目标、风险点、控制活动、控制属性、自评描述及自评结论、测试结论等。按照流程设置，每 一个流程对应一个主表。 3、测试表：每一个抽样范围（即总体）对应一个测试表，即在一个流程中，一张测试表

万科企业股份有限公司 2007 年内部控制自我评价报告 董事会声明 本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺内部控制自我评价报告不存 在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确与完 整。 集团经过 20 多年的发展，已经建立起一套内控体系，并随着集团业务和规 模的扩大不断完善。2007 年度，集团以深圳证券交易所发布的《深圳证券交易 所上市公司内部控制指引》为契机，对集团的业务流程进行梳理并组织集团总 部及子公司相关部门和人员进行了必要的检查与评价。现对集团 2007