目 录 封面 扉页 版权 前言 第一章 建立健全企业内部控制体系 第一节 建立内部控制组织 一、内部控制的责任主体 二、内控部门的设置方式 第二节 内部环境的诊断与完善 一、治理结构 二、机构设置及权责分配 三、内部审计 四、人力资源政策 五、企业文化 六、法律环境 第三节 动态的风险评估 一、风险管理的过程 二、风险评估评级标准及评估方法 第四节 控制活动的设计 一、控制活动的分类 二、控制活动的关注要点 三、控制活动的措施 第五节 信息与沟通贯穿始终 一、要素 二、信息 三、沟通 第六