企业财务预警管理研究 序 言 世界经济一体化步伐正在加快，随着我国加入WTO 和社会主义 市场经济体系的逐步建立和完善，企业所面对的国内外竞争日趋激 烈，面临的内外部环境更加复杂。如何适应环境的变化，提高抗风 险能力成为摆在企业管理者面前的一个现实而严峻的问题，传统的 管理理论和方法遇到了挑战，要想在竞争中立于不败之地，我们必 须不断进行管理创新。在这种形势下，预警管理作为一种解决上述 问题的创新理论，它的重要性日益突现出来，而国内外有关人士的 探索和当代信息技术的发展为我们对建立企业

企业财务预警管理研究 序 言 随着国际经济一体化步伐的加快，随着我国社会主义市场 经济体系的建立和完善，企业所面临的竞争环境更加激烈。在 市场经济条件下，多数企业往往面临的是生存问题，然后才是 发展问题。由于传统管理理论的缺失，开展企业预警管理研究 十分必要，企业信息化水平的提高也为建立企业预警体系奠定 了技术基础。为了提高我国企业的抗风险能力，初始阶段我们 准备进行企业预警管理的研究。 预警管理是国内近几年比较热门的话题，各种研究成果经 常见诸于期刊和杂志。课题组经过一定时间的理论

利安达信隆会计师事务所有限责任公司 REANDA 被调查单位: 编制： 日期： 项目页次： 期间/时点: 复核： 日期: 索引号: 销售与收款循环调查问卷（一） 受访人： 调查问题 回 答 注 释 缺 点 不 适 用 是否 主 要 次 要 A.背景材料 1.公司的主要产品或提供的劳务是什么？ 2.采用什么销售渠道？ 3.公司销售业务的信用政策如何

利安达信隆会计师事务所有限责任公司 REANDA 被调查单位: 编制： 日期： 项目页次： 期间/时点: 复核： 日期: 索引号: 采购与付款循环调查问卷(一) 受访人： 调查问题 回 答 注 释 缺 点 不 适 用是否 主 要 次 要 A．采购业务 （一）请购商品和劳务 1、是否已建立请购的一般和特殊授权程序？ 2、是否对所有请购的商品和劳务编

（一）会计报表编制与报送内部控制调查 索引号 编号 问题 是 否 1 有无专人负责编制会计报表？ 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 是否按时向有关部门报送会计报表？ 审计人员： 以上请据实填写。“是”表示内部控制的健全，打“√”；“否”表示内部控制的缺陷， 被测试人： 负责编制会计报表的各岗位有无明确的职责划分? 是否按会计制度规定的格式和要求编制? 是否按会计制度的格式和要求编制? 是否进行试算平衡工作? 编制报表前是否进行财产清查? 纳入合

企业内部控制：企业内部控制是指企业为控制经营风险、实现经营目标而依据相互 牵制原则，协调配合原则，岗位匹配原则，成本效益原则，整体结构原则制定的政 策与程序。

8 个上市公司内部控制制度 CIA 考试培训资料之二---- 内部控制(ppt 98) E&Y 给某外资上市公司做的内控循环(doc 35) list.txt 上市公司内部审计研究(doc 27) 企业内部控制与风险防范（PPT 101） 企业内部控制管理（PPT 71） 企业内部控制设计 企业内部控制设计(doc 24) 企业战略预警反应系统(论文) (doc 62) 企业管理-现代企业内部控制(ppt 53)内部控制怎么做 企业财务预警体系--强棒推荐! 适合企业内部控制(doc 141)

序 言 世界经济一体化步伐正在加快，随着我国加入WTO 和社会主义 市场经济体系的逐步建立和完善，企业所面对的国内外竞争日趋激 烈，面临的内外部环境更加复杂。如何适应环境的变化，提高抗风 险能力成为摆在企业管理者面前的一个现实而严峻的问题，传统的 管理理论和方法遇到了挑战，要想在竞争中立于不败之地，我们必 须不断进行管理创新。在这种形势下，预警管理作为一种解决上述 问题的创新理论，它的重要性日益突现出来，而国内外有关人士的 探索和当代信息技术的发展为我们对建立企业预警体系的研究提供 了

内部审计体制和外部化研究 内部审计体制和外部化研究 为什么要研究内部审计体制？ • 内部审计体制是实施内部审计的组织保证 • 科学的合理的内部审计体制是保证企业实现经 营目标的一项有力措施 • 科学的合理的内部审计体制是企业最高管理当 局的有力的参谋助手 • 科学的合理的内部审计体制是企业内部审计质 量的有力保证 • 科学的合理的内部审计体制是实现企业内部控 制的有力保证 为什么要研究内部审计外部化？ • 发达国家的内部审计已经外部化 • 入世对我国内部审计的影响 • 理论研究应走在实

26/4/9 26/4/9 11 银行业务流程及内部控制 银行业务流程及内部控制 26/4/9 26/4/9 22 讨论主题 讨论主题 陈述内容要点 陈述内容要点 金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境 金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境 银行的业务范围简介、组织机构及控制要点 银行的业务范围简介、组织机构及控制要点 信贷业务的一般介绍、基本流程和控制要点，举例介绍 信贷业务的一般介绍、基本流程和控制要点，举例介绍 存款和柜台业务的一般介绍、基本流程和控制要点，举例 存款和柜台业务