审计工作底稿 被审计单位 #ADDIN? 被审会计期间 审查人员 日期 查验项目 项目类型 复核人员 日期 索引号 生产与存货业务循环内部控制调查表 调查内容 是 否 不适用 评 1.制订和批准生产计划 (1)是否编制生产计划或进行预算控制,并经授权的主管批准 (2)生产通知单是否由被授权人根据被批准生产计划签发 (3)生产通知单是否连续编号 2.申领和发出物料 (1)领料单是否依据经审批的生产通知单填制并经授权部门批 准 (2)物料存储部门发货是否均根据经批准的领料单或加工单