7e4c30d300d6c50b4d32d19caf4598b9.xls 编制：Ranker 打印日期：04/09/2026 财 务 部 组 织 架 构 图 ××××××公司 财务总监 财务总监 财务经理 财务经理 财务会计主管 财务会计主管 成本会计主管 成本会计主管 会 计 会 计 出 纳 出 纳 文 员 文 员 总 出 纳 总 出 纳 出 纳 出 纳 资 金 会 计 资 金 会 计 应 付 会 计

说明 企业层级授权体系矩阵使用介绍 1. 授权审批说明 图例 需要批准签字 1 有数字的单元格代表有 则应提请上一级别的授权人审批。 2. 关于注释 矩阵中的一些内容有添加注释，通过点击单元格会跳转至注释内容页。例如： 3. 关于授权审批 对于所有授权交易事项，当对应的审批人员因特殊原因无法及时审批时，申请人 4. 关于授权表调整 授权等级表将根据公司的业务发展状况和组织架构变动情况进行相应的调整。 5. 关于货币单位 本表中所有货币单位除特别标明美元外，其余均默认为人民币。

（一）会计报表编制与报送内部控制调查 索引号 编号 问题 是 否 1 有无专人负责编制会计报表？ 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 是否按时向有关部门报送会计报表？ 审计人员： 以上请据实填写。“是”表示内部控制的健全，打“√”；“否”表示内部控制的缺陷， 被测试人： 负责编制会计报表的各岗位有无明确的职责划分? 是否按会计制度规定的格式和要求编制? 是否按会计制度的格式和要求编制? 是否进行试算平衡工作? 编制报表前是否进行财产清查? 纳入合