大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 2013 版 大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 经销商或加盟商的布局合理性分析 被审计单位： 项目：经销商或加盟商的布局合理性分析 编制： 日期： 索引号： 财务报表截止日/期间： 复核： 日期： 地区/产品分部 收入金额 经销商/加 盟商数量 平均每

大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 2013 版 大华会计师事务所（特殊普通合伙） IPO 在审企业客户（供应商）访谈结果评价 被审计单位： 项目： 客户（供应商）访谈结果评价 索引号： 财务报表截止日/期间： 被访谈单位： 1、被访谈单位的基本情况 2、实地走访时间 3、参与实地走访的人员 4、被访谈单位所在的地点，是否与函证、增值税

大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 2013 版 大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 经营性现金流量与净利润配比分析 被审计单位： 项目：经营性现金流量与净利润配比分析 编制： 日期： 索引号： 财务报表截止日/期间： 复核： 日期： 提示：执业人员应结合毛利率、应收账款周转率分析，通过对经营性

大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 2013 版 大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 业务承接——了解被审计单位基本情况 被审计单位： 项目： 了解被审计单位基本情况 编制： 日期： 索引号： 财务报表截止日/期间： 复核： 日期： 1． 客户所处行业的基本情况及其行业地位： （1）资料来源及依据索引： 序号 资料来源 所搜集资料的索引号 （2）行业基本情况：（包括不限于：行业所处发展

大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 2013 版 大华会计师事务所（特殊普通合伙） IPO 在审企业访谈记录 被审计单位： 项目： 访谈记录 索引号： 财务报表截止日/期间： 客户名称： 时间： 地点 被访谈人： 职务 记录人： 职务 在场其他人员： 访谈记录： 记录人签字： 访谈人签字 其他陪同人员签字： 访谈结果总体评价： 事务所访谈人员签字： 自查小组组长

大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 2013 版 大华会计师事务所（特殊普通合伙） IPO 在审企业自查工作底稿 被审计单位： 项目： 编制： 日期： 索引号： 财务报表截止日/期间： 复核： 日期： 一、 拟核查的事项（即核查目标） 二、 对核查事项的落实情况 三、 核查过程 逐项说明核查程序、核查时间、核查方式、获取证据及底稿索引等相关内容 四、 发现的问题及处理情况 五、 核

大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 2013 版 1 大华会计师事务所（特殊普通合伙） IPO 在审企业销售客户访谈记录 被审计单位： 项目： 销售客户访谈记录 索引号： 财务报表截止日/期间： 客户名称： 时间： 地点 被访谈人： 职务 记录人： 职务 在场其他人员： 1、请简要介绍一下贵公司的业务基本情况、行业状况等 2、介绍实际贵公司向被审计单位采购流程 3、与

大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 2013 版 1 大华会计师事务所（特殊普通合伙） IPO 在审企业供应商访谈记录 被审计单位： 项目： 供应商访谈记录 索引号： 财务报表截止日/期间： 客户名称： 时间： 地点 被访谈人： 职务 记录人： 职务 在场其他人员： 1、问：请简要介绍一下贵公司的主要产品、业务基本情况、行业状况等 2、介绍实际贵公司向被审计单位销售流程

大华会计师事务所（特殊普通合伙） 关于ABC 股份有限公司 首发财务报告专项检查自查工作方案 根据中国证券监督管理委员会《关于做好首次公开发行股票公司2012 年 度财务报告专项检查工作的通知》（发行监管函[2012]551 号）、《关于进一步 提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见》（证监会公告 ［2012］14 号）、《会计监管风险提示第4 号—首次公开发行股票公司审计》 等有关法律法规和规范性文件的要求，大华会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称大华）作为ABC 股

大华会计师事务所（特殊普通合伙） 2013 版 大华会计师事务所（特殊普通合伙） IPO 在审企业自查总结 被审计单位： 项目： IPO 在审企业自查总结 编制： 日期： 索引号： E 财务报表截止日/期间： 复核： 日期： 一、公司基本情况 二、自查人员及实际工作时间 （一）自查小组人员 职位 姓名 主要职责 （二）对专家工作的利用 主要报表项目