被审计单位： 索引号： WP90540 页次： 编制人： 日期： 财务报表截止日： 复核人： 日期： 项目负责经理复核 复核事项 业务复核核对表-适用于项目经理 项目:业务复核 是/否/ 不适用 1.是否已复核风险评估阶段的工作底稿，风险评估结论是否恰当？ 2.是否已复核总体审计策略和具体审计计划，包括在审计过程中对总体审计策略 和具体审计计划作出的更新和修改？ 3.是否复核控制测试底稿编制的适当性，测试结论的合理性 4.是否已复核重要的财务报表项目工作底稿。 5.是否已复核特殊交

独立复核意见表 送审部门 项目合伙人 项目总监 项目经理 项目性质 报告文号 报告意见类型 送审日期 复核完日期 序号 复核意见 反馈意见 是否修改 未修改原因 修改人 修改日期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 独立复核人签字： 项目经理签字： 日期： 被审计单位 名称 项目质量控 制复核人 报告和底稿修改 完成日期

项目组内部具体复核意见表 客户名称 报告文号： 签字注师 项目性质 报告意见类型 复核日期 年 月 日 序号 复核意见 未修改原因 编制人 修改人 修改日期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 复核人签字： 日期： 复核人： 会审字[20XX] 号 已修改（V） 注：（1）此具体复核意见表，适用于项目经理、项目总监，项目合伙人在复核中提出的具体复核意见；项目组

企业内部控制审计业务底稿复核核对表 —适用于项目经理 被审计单位： 索引号： WP90530 编制人： 日期： 截止日： 复核人： 日期： 项目负责经理复核 复核事项 内部控制审计计划及重大修改情况 相关风险评估和选择拟测试的内部控制的主要过程及结果 对识别的控制缺陷的评价 形成的审计结论和意见 其他重要事项 审计项目: 是/否/ 不适用 1．是否已复核已完成的总体审计策略和具体审计计划，以及导致对具体要 求审计计划作出重大修改的事项？ 2．是否已

客户名称 报告名称 项目合伙人 业务类型 报告文号 项目总监 质量控制复核人 报告意见类型 项目经理 序号 评价标准 设定分值 扣分值 评分说明 一 审计报告 15 0 1 审计报告格式内容是否符合审计准则规定 2 2 5 3 5 4 3 二 业务完成阶段审计工作 10 0 1* 是否获取被审计单位盖章的未审财务报表和审定后的财务报表 1 2* 1 3* 是否获取被审计单位签名并盖章的管理层声明书，管理层声明书签署日期是否正确 1 4 1 5 是否编制重大事项概要表，记录重大