对销售与收款循环中信息系统相关控制的了解和测试 被审计单位： 索引号： 页次： 编制人：审计一 日期： 201X/X/X 截止日： 201X/X/X 复核人：审计二 日期： 201X/X/X 一、与销售循环相关的控制 控制 控制编号 控制描述 控制性质 控制类别 控制频率 测试程序 穿行测试结果 实施有效性测试结果 存在 自动 预防性 其他 发现例外 二、与订单签订相关的控制 控制 控制编号 控制描述 控制性质 控制类别 控制频率 测试程序 穿行测试结果 实施有效性测试结果

重大业务流程和信息系统匹配表 被审计单位： 索引号：WP42100 页次： 了解信息系统流程 编制人：审计一 日期： 截止日： 12/31/2012 复核人：审计二 日期： 系统名称 系统平台 设备所在地点 上线年份 Windows XXXX 一般 用友财务系统 Windows XXXX 财务相关流程 一般 填表说明及要求： 表格中内容请根据被审计单位实际情况填写，红字部分仅供审计人员参考使用。 根据对重要业务流程的了解，记录在重大流程中涉及交易生成、记录、处理和报告的信息系

被审计单位： 项 目：信息系统一般控制的了解和测试工作底稿 财务报表截止日期： 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 12 1.基本信息 ××××有限公司 编制人： 复核人： 信息系统一般控制（1） WP42200 信息系统一般控制（2） WP42201 信息系统一般控制（3） WP42202 缺陷汇总表 WP42203 注：1.基本信息填写完整后本报表项目各表自动链接； 2.直接点击上述表格名称可以直接打开

对信息系统职责分离相关控制的了解和测试 被审计单位： 索引号： 页次： 信息系统职责分离相关控制 编制人：审计一 日期： 截止日： 复核人：审计二 日期： 一、与职责分离相关的权限矩阵 收入与应收 采购与应付 库存管理 财务会计 成本会计项目管理 生产制造管理 01 02 03 05 07 09 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 模块序号业务活动 01 维护客户主数据 X X X X X X X X 02 价格维护 X X X X X X X

被审计单位： 项 目：信息系统应用控制流程的了解和测试 财务报表截止日期： 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 12 1.基本信息 ××××有限公司 编制人： 复核人： XX信息系统应用控制流程的了解和测试 WP42300 缺陷汇总表 WP42301 注：1.基本信息填写完整后本报表项目各表自动链接； 2.直接点击上述表格名称可以直接打开相应表格。 第 共 被审计单位： 索引号：WP42300 页次：