对销售与收款循环中信息系统相关控制的了解和测试 被审计单位： 索引号： 页次： 编制人：审计一 日期： 201X/X/X 截止日： 201X/X/X 复核人：审计二 日期： 201X/X/X 一、与销售循环相关的控制 控制 控制编号 控制描述 控制性质 控制类别 控制频率 测试程序 穿行测试结果 实施有效性测试结果 存在 自动 预防性 其他 发现例外 二、与订单签订相关的控制 控制 控制编号 控制描述 控制性质 控制类别 控制频率 测试程序 穿行测试结果 实施有效性测试结果

重大业务流程和信息系统匹配表 被审计单位： 索引号：WP42100 页次： 了解信息系统流程 编制人：审计一 日期： 截止日： 12/31/2012 复核人：审计二 日期： 系统名称 系统平台 设备所在地点 上线年份 Windows XXXX 一般 用友财务系统 Windows XXXX 财务相关流程 一般 填表说明及要求： 表格中内容请根据被审计单位实际情况填写，红字部分仅供审计人员参考使用。 根据对重要业务流程的了解，记录在重大流程中涉及交易生成、记录、处理和报告的信息系

被审计单位： 项 目：信息系统一般控制的了解和测试工作底稿 财务报表截止日期： 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 12 1.基本信息 ××××有限公司 编制人： 复核人： 信息系统一般控制（1） WP42200 信息系统一般控制（2） WP42201 信息系统一般控制（3） WP42202 缺陷汇总表 WP42203 注：1.基本信息填写完整后本报表项目各表自动链接； 2.直接点击上述表格名称可以直接打开

被审计单位： 项 目：投资流程内部控制测试工作底稿 财务报表截止日期： 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 WP43830 2 WP43831 3 WP43832 4 WP43833 5 WP43834 6 WP43835 7 8 9 10 11 12 12 1.基本信息 ××××有限公司 编制人： 复核人： 了解业务流程及控制 实施穿行测试 控制测试工作底稿-投资确认 控制测试工作底稿-投资项目的处置 缺陷汇总表 补偿性控制测试底稿 注：1.基本信息填写完整后本

被审计单位： 项 目：研究与开发流程内部控制测试工作底稿 财务报表截止日期： 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 12 1.基本信息 ××××有限公司 编制人： 复核人： 了解业务流程及控制 WP44330 实施穿行测试 WP44331 控制测试底稿-研发成果验收 WP44332 控制缺陷汇总表 WP44333 控制测试的底稿-补偿控制 WP44334 注：1.基本信息填写完整后本报表项目各表自动链接；

被审计单位： 项 目：对外担保流程内部控制测试工作底稿 财务报表截止日期： 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 12 1.基本信息 ××××有限公司 编制人： 复核人： 了解业务流程及控制 WP44530 实施穿行测试 WP44531 控制测试底稿-担保日常监控和管理 WP44532 控制缺陷汇总表 WP44533 控制测试的底稿-补偿控制 WP44534 注：1.基本信息填写完整后本报表项目各表自动链接；

被审计单位： 项 目：固定资产流程内部控制测试工作底稿 财务报表截止日期： 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 WP43630 2 WP43631 3 WP43632 4 WP43633 5 WP43634 6 WP43635 7 WP43636 8 WP43637 9 10 11 12 12 1.基本信息 ××××有限公司 编制人： 复核人： 了解业务流程及控制 实施穿行测试 控制测试工作底稿-固定资产验收和入账 控制测试工作底稿-固定资产登记造册 控制测试工作底稿

被审计单位： 项 目：采购与付款流程内部控制测试工作底稿 财务报表截止日期： 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 WP43130 2 WP43131 3 WP43132 4 WP43133 5 WP43134 6 WP43135 7 WP43136 8 WP43137 9 10 11 12 12 1.基本信息 ××××有限公司 编制人： 复核人： 了解业务流程及控制 实施穿行测试 控制测试工作底稿-请购审批 控制测试工作底稿-合同订单签订 控制测试工作底稿-验收入库

被审计单位： 项 目：工薪与人事流程内部控制测试工作底稿 财务报表截止日期： 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 WP43230 2 WP43231 3 WP43232 4 WP43233 5 WP43234 6 7 8 9 10 11 12 12 1.基本信息 ××××有限公司 编制人： 复核人： 了解业务流程及控制 实施穿行测试 控制测试工作底稿－薪酬管理 缺陷汇总表 补偿性控制测试底稿 注：1.基本信息填写完整后本报表项目各表自动链接； 2.直接点击上

被审计单位： 项 目：筹资流程内部控制测试工作底稿 财务报表截止日期： 日期： 日期： 序号 表格名称 索引号 1 WP43530 2 WP43531 3 WP43532 4 WP43533 5 WP43534 6 WP43535 7 8 9 10 11 12 12 1.基本信息 ××××有限公司 编制人： 复核人： 了解业务流程及控制 实施穿行测试 控制测试工作底稿-筹资协议签订 控制测试工作底稿-利息支付 缺陷汇总表 补偿性控制测试底稿 注：1.基本信息填写完整后本报