被审计单位： 项目：初步业务活动工作底稿目录 编制人： 日期： 复核人： 日期： 本栏目录已与各底稿做了超极链接，单击各底稿名称，即可快速查到相应底稿 序号 底稿名称（目录） 是否执行 执行人 索引号 文档形式 是 WP12100 尽职调查报告 word 尽职调查报告（适用于上市公司，事务所内部使用） WP12105 word WP12106 word WP12107 word 业务承接和业务保持 WP12110 WP12110-1 WP12110-2 WP12110-3

附件： 独立性评估 被审计单位： 索引号： WP12126 页次： 项目： 编制人： 日期： 复核人： 日期： 在检查该项目并评估对本所独立性的影响后，可能构成独立性威胁的情况记录如下： 一、关于经济利益： 二、贷款和担保： 财务报表截止日/期间： 1.审计项目组成员或其主要近亲属在审计客户、其母公司或它的任何子公司或联营公司中拥有直接经济利益或重 益（如集合投资工具、不动产或信托），包括以礼物，继承或以公司合并形式获得的任何利益； 2. 审计项目组成员的近亲属、与项目组成

委派项目组成员通知单 被审计单位： WP12126 页次： 项目： 日期： 日期： 客户名称： 行 业： 人员分派明细 姓 名 级别 起止日期 职责分工 索引号： 编制人： 财务报表截止日/期间： 复核人： 派遣人: 项目总监: 分管项目的副主任会计师: 督导人员

被审计单位： 索引号： WP12110 页次： 项目：业务承接评价表 编制人： 日期： 复核人： 日期： 电 话： 传真： 电子信箱： 网址： 联 系 人： 姓 名 职 位 姓 名 职 位 业务承接评价表（A类业务） 财务报表截止日/期间： 1．客户法定名称（中/英文）： 2．客户地址： 3．客户性质（上市公司/IPO/金融企业/大型国有/外商投资/民营/其他）： 4．客户所属行业、业务性质与主要业务： 5．最初接触途径（详细说明） （1）本所职工引荐

业务保持评价表 被审计单位： 索引号： 页次： 项目：业务保持 编制人： 日期： 复核人： 日期： 一、客户情况评估 根据以前年度审计情况和对被审计单位及其环境所发生变化的了解，考虑下列情况： 审计范围和执行审计工作的时间安排 考虑因素： 项 目 …… 客户的诚信 信息来源： 项 目 ①近三年关键管理人员变动频繁，如总经理、关键技术人员、总会计师 ②最近有迹象显示关键管理人员将在短期内离职 ①在上期审计中是否如实披露信息 ②当审计时发现问题是否如实进行解释

接受委托后与前任注册会计师的沟通 被审计单位： 索引号：WP11130 页次： 1/1 项目： 编制人： 日期： 复核人： 日期： 一、注册会计师的目标 与前任注册会计师就对审计有重大影响的事项进行沟通，获取必要的审计证据。 二、审计程序 可供选择的审计程序 索引号 审计说明： 财务报表截止日/期间： 1.接受委托后，如果需要查阅前任注册会计师的审计工作底稿，在征得被审计单位书面同意后， 与前任注册会计师进行沟通，就审计工作底稿的使用目的、范围和责任等达成一致意见。 2.通过查阅前任

首次接受审计委托会谈纪要 被审计单位： WP11110 页次： 项目：首次接受审计委托会谈纪要 日期： 日期： 会议时间： 会议地点： 主持人： 参加人员： 会议主要内容： 首次接受审计委托相关事项讨论 会议记录： 审计的目标； 审计报告的用途； 管理层对财务报表的责任； 审计范围； 执行审计工作的安排，包括出具审计报告的时间要求； 审计报告格式和对审计结果的其他沟通形式； 管理层提供必要的工作条件和协助； 注册会计师不受限制地接触任何与审计有关的记录、文件和所需要的

被审计单位： 索引号： WP12110 页次： 项目：业务承接评价表 编制人： 日期： 复核人： 日期： 电 话： 传真： 电子信箱： 网址： 联 系 人： 姓 名 职 位 姓 名 职 位 业务承接评价表（B类和C类业务） 财务报表截止日/期间： 1．客户法定名称（中/英文）： 2．客户地址： 3．客户性质（上市公司/IPO/金融企业/大型国有/外商投资/民营/其他）： 4．客户所属行业、业务性质与主要业务： 5．最初接触途径（详细说明） （1）本所职工

索引号 1--1 1--1--1 1--1--2 1--1--3 1--1--2 1--1--3 1--1--6 1--2 1--2--1 1--2--2 1--2--3 1--2--4 1--2--5 1--2--6 1--2--6--1 1--2--6--2 1--2--6--3 1--2--6--4 1--2--7 1--2--8 1--2--9 1--2--10 1--3 1--3--1 1--3--2 1--3--3 1--3--4 1--3--5 1--4 1--5 2 2

工作簿目录 汇总清单'!A1 资产负债表'!A1 损益表'!A1 销售'!A1 生产成本结构'!A1 应收'!A1 存货'!A1 在建工程'!A1 固定资产'!A1 长期投资'!A1 银行借款'!A1 应付帐款'!A1 其他负债'!A1 净资产构成'!A1 主要产品产量统计表'!A1 说明：与本调查内容不适 索引号 1 1--1 1--1--1 1--1--2 1--1--3 1--1--4 1--1--5 1--1--6 1--1--7 1--1--8 1--2 1--2--1 1--2--