A-11 88f87ada391c22f0bae7ada5cba09b9b.xls-总述 Page 1 of 118 07-10-28 万科报表层级风险评估 范围界定步骤 底稿 确定合并报表层级的重要性水平 重要性水平 识别合并报表层级的重要的科目和披露事项 重大账户 识别重要科目和披露事项所对应的业务流程 对应流程 子流程风险评估 子流程风险评估 重大科目相关风险 确定个别重要的业务单位及评估覆盖率 重大业务单位 步骤1 步骤2 步骤3 步骤4 步骤5 识别重要科目和披露事项认定及相关的风险

制作：财税攻略 审计项目： 审计期间： 审计访谈记录 项目名称： 被访谈人： 访谈时间： 访谈地点： 访 谈 人： 【背景情况说明】 姓 名 职 务 分管部门 籍 贯 院 校 专 业 从业经历 万科司龄 公司司龄 细节描述 1，穿着1 2，习惯2 3，环境3 4，其他 注： 1，穿着：着装是否整齐，是否打领带，是否工装等等； 2，习惯：手机款式、新旧程度，香烟

A=B+C B C 10.11 公司 总缺陷集团统一协调缺陷 一线当地解决缺陷 其中：一般性缺陷其中：已整改完成 关键性缺陷 深圳 45 8 37 7 30 北京 33 8 25 9

制作：财税攻略 万科企业股份有限公司 2007 年内部控制自我评价报告 董事会声明 本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺内部控制自我评价报告不存在 任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确与完整。 集团经过20 多年的发展，已经建立起一套内控体系，并随着集团业务和规 模的扩大不断完善。2007 年度，集团以深圳证券交易所发布的《深圳证券交易 所上市公司内部控制指引》为契机，对集团的业务流程进行梳理并组织集团总 部及子公司相关部门和人员进行了必要的检查与评价。现对集

填写说 控制矩阵与测试底稿填写说明 一、控制矩阵与测试底稿的用途 二、控制矩阵与测试底稿的组成 三、控制矩阵与测试底稿填写说明 主表包括表头和表体两部分：表头的填写与控制矩阵的表头相同 此工作底稿的用途在于记述万科企业股份有限公司以及各一线公司，在所有影响关键财务报表科目/注释的业务流程的 控制活动符合性测试的结果。 控制矩阵与测试底稿包括两类表格: 主表：按照子流程设置，每一子流程对应一个主表，每个主表包括标准控制活动与推广公司实际执行控制活动。如果 标准控制活动在推广公司对应多个实际

内控模板填写说明 一、内控模板的定义 二、内控模板的组成 三、内控模板编写及填写说明 记录万科集团总部以及各一线公司关键业务流程内部控制状况和评价结果的文档。 内控模板包括: 1、控制流程图：是控制流程的图表式说明，以流程为单位设置，包括控制流程图及相应流程描述，是主表与测试表的支持性文件 2、主表：包括控制目标、风险点、控制活动、控制属性、自评描述及自评结论、测试结论等。按照流程设置，每一个流程对应 3、测试表：每一个抽样范围（即总体）对应一个测试表，即在一个流程中，一张测试表可能包括多个控制

内控模板填写说明 一、内控模板的定义 二、内控模板的组成 三、内控模板编写及填写说明 记录万科集团总部以及各一线公司关键业务流程内部控制状况和评价结果的文档。 内控模板包括: 1、控制流程图：是控制流程的图表式说明，以流程为单位设置，包括控制流程图及相应流程描述，是主表与测试 表的支持性文件。 2、主表：包括控制目标、风险点、控制活动、控制属性、自评描述及自评结论、测试结论等。按照流程设置，每 一个流程对应一个主表。 3、测试表：每一个抽样范围（即总体）对应一个测试表，即在一个流程中，一张测试表

集团内控与风险管理简报 2008 年3 月 编制部门：集团风险管理部 编制人：任新明 编制时间：2008-4-2 一、 内控体系建设 (一) 3 月工作进展 1，内控管理  2008 年工作计划已初步确定——上半年主要完成内控团队搭建、长效机制体系、标准 内控自评模板编写及推广培训工作，下半年工作主要包括各地产公司自行完成本公司 的内控自评、整改以及集团整体内控自评工作。详细计划如下： 2，地产内控建设进程  内控流程范围已梳理

流程 内控缺陷说明 涉及范围 主责部门 整改措施 完成时间 责任人 审核人 10.29 11.13 # 1 投资 20071130 郭畅瑜 李建章 未完成 未完成 # 2 集团总部 20071130 王杨 李建章 进行中 进行中 # 3 集团总部 签署相关确认书 20071021 黎平 李建章 进行中 完成 # 4 20071026 黎平 李建章 进行中 完成 # 5 集团总部 20071130 张朋 李建章 未完成 未完成 # 6 集团法律组织体系有待健全 集团总部 20071130 张朋

日期： 序号 缺陷等级 缺陷描述 延迟原因 1 - 2 - 3 - 4 - 5 - 6 - 7 - 8 - 9 - 10 - 11 - 12 - 13 - 14 - 15 - 16 - 17 - 18 - 19 - 20 - 表05.内控缺陷整改延期情况 2008年5月 预计/已过期重大缺陷情况 预计关闭时间 补偿性控制措施 备注 况