尽职调查的重要性 尽职调查的目的主要是： -审核并确定被调查对象所提供交易相关资料的真实性、准确性和完整性； -协助委托人更加充分地了解被调查对象的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态； -发现和分析被调查对象的法律风险和问题，以及问题的性质和风险的程度。 尽职调查的目的是使收购方尽可能地发现有关他们要购买的股权或资产的全部情况，使收 购方获得有一种安全感，他们需要目标公司（被并购方）准确的资产和债务情况。从收购 方的角度来说，尽职调查也就是风险管理。对收购方存在着各种各样的风险，卖方

1 记录编号： 20××-××××- ×× XX 公司股权投资项目尽职调查指引 一、企业尽职调查内容提纲Contents of Due Diligence Report 1、企业基本情况、发展历史及结构：The basic information, evolvement and organizational structure of the company 2、企业人力资源 Human resources 3、市场营销及客户资源 Marketing，Sales, and

尽职调查详解 一、尽职调查的概念 尽职调查又称谨慎性调查，是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后，经协商一 致，投资人对目标企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术 风险和资金风险做一个全面深入的审核，通常需要花费3-6 个月时间。 二、尽职调查的目的 简单讲，尽职调查的根本原因在于信息不对称。融资方的情况只有通过详尽的、专业的 调查才能摸清楚。 1、发现项目或企业内在价值 投资者和融资方站在不同的角度分析企业的内在价值，往往会出现偏差，融资方可能 高估

尽职调查访谈提纲 （财务会计） 1、请简单介绍您个人的基本情况。 2、财务会计部门的职责主要是什么？岗位是如何设置的？目前有多少人？ 3、公司每年是否制定财务预算或计划？若制定，是如何制定的？ 4、近两年财务预算或计划完成情况？ 5、公司主要业务分部（品种、地区、业务线等）介绍，各自的盈利模式及毛利率情况？ 6、收入确认政策，销售收入达到确认的标志？ 7、公司主要产品的毛利率范围一般是多少？何时采取销售折扣、折让的方式？ 8、公司的信用政策（赊销、赊销期等）？坏账准备计提政策？ 9、是

中联财务顾问公司项目尽职调查工作安排 北京中联财务顾问有限公司（以下简称“中联财务”）为了配合委托方（以 下简称“委托方”）实施战略调整，积极退出非核心产业，做好委托方对（简 称“被调研方”）股权转让前的卖方尽职调查工作，中联财务根据委托方的要求 和专业尽职调查的行业惯例，特制定本次尽职调查工作安排。 一、尽职调查工作小组 中联财务可设立尽职调查工作小组并接受委托方项目组的领导，协助委托 方完成对被调研方的卖方尽职调查工作。 二、尽职调查时间 待定，具体时间听从委托方项目组的安排。 三

1 尽职调查的内容及程序 律 师的尽职调查是律师在公司并购活动中最重要的职责之一。律师的尽职调查是指律师对目 标公司的相关资料进行审查和法律评价，其内容主要包括查询目标公司的设立情况、存续 状态以及其应承担或可能承担的具有法律性质的责任，它由一系列持续的活动组成，不仅 涉及到公司信息的收集，还涉及律师如何利用其具有的专业知识去查实、分析和评价有关 的信息。 一 、尽职调查的程序 尽 职调查的范围很广，调查对象的规模亦千差万别，从仅有一间房屋的私营企业到办公地点 遍及世界各地的跨国企业。每一个尽职调

尽 职 调 查 报 告 天津国鹏律师事务所 贰零壹伍年壹月贰拾伍日

关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表 发行人 保荐机构 保荐代表人 序 号 核查事项 核查方式 核查情况（请在 □中打“√”） 备注 一 尽职调查需重点核查事项 1 发行人行业排名和行 业数据 核查招股说明书引用行 业排名和行业数据是否 符合权威性、客观性和 公正性要求 是□ 否□ 2 发行人主要供应商、 经销商情况 是否全面核查发行人与 主要供应商、经销商的 关联关系 是□ 否□ 3 发行人环保情况 是否取得相应的环保批 文，实地走访发行人主 是□ 否

项目尽职调查全解 担保业是国际公认的高风险行业，风险控制始终贯穿于担保业务的全过程，对担保项 目的调查是风险控制的首要环节。对企业调查的目的就是要全面了解企业的生产经营全过 程，熟悉企业产品的生产工艺流程，同时核实企业提供的有关证明文件的真实性、有效性， 核实企业提供的有关财务资料的真实性，并落实相关反担保措施，查验相关实物资产的质 量。 对担保项目的调查应注意以下几个方面。(1)行业状况、法律与监管环境以及其他外部因 素。(2)申保单位的性质及财务状况。(3)申保单位的机器设备以及相关经营风险

尽职调查清单目录 第一部分 发行人基本情况调查........................................................................................................2 一 公司设立及历史沿革情况........................................................................................................2 二 发起人