xx 项目尽职调查报告 雷石投资 xx 项目组 雷石投资内部交流资料 绝密资料 请勿外 2 声明 本资料仅供雷石投资内部讨论交流，任何雷石投资以外人士请勿传阅参 考。资料中数据来源于雷石投资的调研、访谈，以及引用其他中介机构 的报告，雷石投资对数据的真实可靠不能作出保证。资料中所有信息不 构成对企业的投资建议。 3 投资主题 投资于快速发展的锻造行业中具有独特竞争优势的企业，分享成长 （65% ） 利用雷石的优势，帮

A 公司尽职调查报告 项目组 年月日 2 ◆ 结构分析 ◆ 尽职调查 1. 财务审计 2. 经营审计 3. 合法性审计 4. 财务模拟 A 公司尽职调查报告 3 要求合作的主要动机 1. 由于历年分红，以及公司改制成为民营性企业后银行贷款有困难，去 年新投资脂肪酸项目产生较少，现金流匮乏，急需注入流动资金 2. 股权分散，高管层实际控制股权很小（总经理最高持有1.2% 的股权 60 万股），高管层得利较少，工资收入还没有销售人员高，受职工监 督，很不满意，现在仍无法解

财务尽职调查实务 及案例分析 指 引 1. 尽职调查概述 2. 基本范围与内容 3. 调查程序与方法 4. 调查报告 5. 后续工作 6. 案例分析 7. A & Q 1.1 什么是财务尽职调查？ 1.2 为什么要进行尽职调查？ 1.3 什么时候进行尽职调查？ 1.4 尽职调查的主要种类？ 1.5 尽职调查与审计的异同？ 一. 财务尽职调查概述 1.1 什么是尽职调查？  尽职调查（DUE DILIGENCE ）：尽职调查又称为“尽责调查

1 如何做好 融资项目的尽职调查 投资银行事业总部 2008 年12 月 2 目 录  什么是尽职调查  如何进行尽职调查  如何做好尽职调查 3 什么是尽职调查 定义 尽职调查的目的与意义 融资项目尽职调查的特点 4 定义 尽职调查是指保荐人对拟推荐公开发行证 券的公司进行全面调查，充分了解发行人 的经营情况及其面临的风险和问题，并有 充分理由确信发行人符合《证券法》等法 律法规及中国证监会规定的发行条件以及 确信发行人申请文件和公开发行

上海冠澍投资咨询有限公司 Due Diligence 尽职调查 DE Global Limited / 上海冠澍投资咨询有限公 Lean System Design LSD Bangkok, Guangzhou, Shanghai DE Global | Lean System Design Mergers and Acquisitions 合并与收购 Due Diligence issues in M&A transactions 并购交易中的尽职调查事宜 Edward Gwinn

融资租赁业务尽职调查 2012 年07 月26 日 1 Page  2 目 录 第一部分 尽职调查概述 一、尽职调查内容 二、尽职调查方向 第二部分 尽职调查要点 一、承租人基本情况 二、承租人股权结构问题 三、承租人决策层情况 四、承租人生产经营情况 五、承租人的财务情况 六、承租人与银行的关系 Page  3 目 录 第三部分 对改扩建项目的尽职调查 一、对项目的尽职调查 二、项目投资总额情况 三、项目资

尽 职 调 查 尽职调查的主要目的是协助投资者在作出投资（一般是收购活动）决定前能得到所有 关于该投资决定的重要资料，协助投资者作出一个准确的商业决定。尽职调查包括“目 标企业”的业务、财务和法律方面的调查。 尽职调查主要是在收购（投资）活动时进行，但是企业上市发行时，也会需要事先进 行尽职调查，以初步了解企业是否具备上市的条件（指业务、法律、财务方面是否符 合上市条件）。 此外，企业向银行申请融资信贷时，银行一般会要求审计报告，要求尽职调查的情况 相对较少。 后附的材料主要是阐述在收购活

财务尽职调查相关事项 •1 目录 一、 财务尽职调查概述 二、 收购中的财务尽职调查 三、 新三板审计业务中的财务尽职调查 2 •2 目录 一、财务尽职调查概述 1 、定义 2 、目的 3 、种类 4 、与审计的区别 5 、基本原则 6 、基本范围 7 、基本方法 8 、基本程序 3 •3 一、1 财务尽职调查概述 — 定义 尽职调查（DUE DILIGENCE ）：又称为“尽责调查”，在国外也称为“审慎性调 查”。 •“尽职”的概念，最早起源于

务实、专业、和谐、自 创造价值 成就你我 尽调程序实施及工作底稿留存提示 ——发行人对外担保事项核查 投资银行质量控制总部 目录 一、核查要求 二、核查程序提示 三、底稿留存提示 四、底稿三级复核关注点提示 一、核查要求 核查要求 •保荐人尽职调查工作准则 第三十四条 了解发行人的组织结构，取得发行人历次三会的会议文件，包括书面通知副本、 会议记录、会议决议等，并结合尽职调查的其他信息，核查发行人对对外担保事项的决策过 程中，是否履行了公司章程和相关议事规则规定的程序。

A 公司尽职调查报告 项目组 年月日 2 ◆ 结构分析 ◆ 尽职调查 1. 财务审计 2. 经营审计 3. 合法性审计 4. 财务模拟 A 公司尽职调查报告 3 要求合作的主要动机 1. 由于历年分红，以及公司改制成为民营性企业后银行贷款有困难，去 年新投资脂肪酸项目产生较少，现金流匮乏，急需注入流动资金 2. 股权分散，高管层实际控制股权很小（总经理最高持有1.2% 的股权 60 万股），高管层得利较少，工资收入还没有销售人员高，受职工监 督，很不满意，现在仍无法解