财务管理与集团内部控制 普 华 永 道 2 财务管理与集团内部控制 • 财务管理趋势- 财务转变 • 管理控制与业绩管理 • 财务流程与信息系统 3 第一部分 • 财务管理趋势- 财务转变 • 管理控制与绩效管理 • 财务流程与信息系统 4 新的财务模型 • 从记帐工作 . . . • 从低效率 . . . • . . . 到决策支持 • . . . 到高效率 交易业务处理 目前

1 钱江水利开发股份有限公司 内部审计工作制度 （讨论稿） 第一章 总则 第一条 为了规范公司经营行为，控制经营风险，提高企业经济效益，保 障企业经营活动的健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和 国内部审计条例》等国家有关法律、法规制度，结合公司的实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是在公司内部的一种独立客观的监督和评 价活动，它通过审查和评价公司经营活动及内部控制的真实性、合法性和有效 性来促进公司经营目标的实现。 第三条 公司所属

1 步步高商业连锁股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了加强和规范公司内部控制管理，提高经营效率和盈利水平，增 强财务信息可靠性，维护公司资产安全防范和化解各类风险，提升公司经营管理 水平，保证国家法律法规切实得到遵守，根据《企业内部控制基本规范》、深圳 证券交易所《上市公司内部控制指引》，结合本公司实际，制定本制度。 第二条 内部控制是指由公司董事会、监事会、经营管理层和全体员工实施 的、为实现内部控制目标而提供合理保证的过程。 内部控制的目标是合理保

浙江浙大网新科技股份有限公司第三届董事会第十次会议材料 1 浙江浙大网新科技股份有限公司 内部审计制度（修订案） 第一章 总则 第一条 为了规范本公司的内部审计工作，参照国际内部审计师协会制订的 《内部审计职责说明》、《内部审计实务标准》和《内部审计人员道德准则》，根 据《上市公司治理准则》及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特 制定本制度。 第二条 公司管理总部设置专职内部审计机构(以下简称审计

- 1 - 新太科技股份有限公司 内部审计工作暂行规定 （公司董事会三届五次会议于2001 年10 月30 日审议通过） 第一条 为加强内部审计工作、根据国家有关企业内部审计的法律、法规和《公司 章程》的规定，结合公司实际情况，制定本暂行规定。 第二条 内部审计是公司实施内部监督、依法检查会计帐目和相关资产，监督财务 收支真实、合法、有效，维护公司财产安全、完整的活动。 第三条 公司按国家有关法律、法规、政策及公司规章制度和本规定实施内部审计， 以加强内部管理

- 1 - 广西五洲交通股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总 则 第一条 为了加强对公司的管理和监督，保证企业遵守国家财 经法规，改善经营管理，维护投资者利益，根据《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的 规定》，结合本公司章程和实际情况，特制定本制度。 第二章 内部审计机构及人员 第二条 公司董事会授权审计委员会负责对公司的财务收支和 重大经济活动进行监督和审计，审计委员会下设内部审计小组，配 备专职审计人员，负责公司的内部审计工作