香港上市红筹架构搭建及案例详解 2020年8月 2 一、合伙人简介 二、红筹重组涉及核心政策法规 三、非VIE模式的红筹架构 四、VIE模式的红筹架构 五、常见红筹架构搭建思路之一：换身份 六、常见红筹架构搭建思路之二：两步走 七、红筹架构搭建资金安排思路 八、A股上市公司分拆子公司香港上市问题 目录 4 商务部等六部委2006年9月8日《关于外国投资者并购境内企业的规定》（10号令，经商务 部令2009年第6号修改）：“境内公司、企业或自然人以其在境外合法设立或控制的公司名义 并购与其有

美国 上市指南 美国上市指南 2 目录 8. 其他细节 7. 上市公司生涯 4. 5. 6. 起草招股说明书 上路 冲过终线 1. 2. 3. 上市决策 制定策略 组建团队 美国上市指南 4 作为上市公司，确保取得长期成功所需 的条件。虽然没有捷径可以实现这一目 标，但通过正确的规划和恰当的建议， 可以避免许多死胡同和意外。就像任何 旅程一样，公司对前方的道路越熟悉， 就越有希望顺利到达目的地。 无论我们是公司的审计师还是会计顾 问，麦楷博平都能提供独有的经验，帮 助公司投身美国资

Written by 王聪颖 安永商务及税务咨询服务合伙人 红筹上市企业税务 关注点 王聪颖安永商务及税务咨询服务合伙人 2019年7月12日 主要资历 王聪颖 安永商务及税务咨询 服务合伙人 电话: +86 10 5815 3950 电邮: vickie.wang@cn.ey.com ►王女士自2004年在北京从事税务工作,是中国企业税务咨询的 专业人士。 ►王女士有为国有企业、民营企业和跨国公司提供中国税税务合 规性服务及咨询服务的丰富经验。曾经参与众多类型的税务合 规项目，包括

第1 页共7 页 香港上市好处及IPO 过程和效果 第一、香港上市的时间可控性很高。这主要受益于香港上市有一套明确规范的程 序，加之监管机构独立透明、廉洁高效，专业机构质素高，公司一般在6-12 个 月左右就可以完成上市的过程。上市时间可控意味着企业可以更好地把握上市时 机。 第二、在估值方面，香港市场对内地金融、新能源、消费品、教育行业的接受程 度较高，估值基本接近，甚至出现很多香港估值高于内地A 股估值的案例，主要 集中在银行、保险、新能源等行业板块。 第三、对于一些拥有品牌和国际业

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香港上市流程及估值 赵龙中信里昂证券有限公司 企业融资及资本市场联席董事 • 赵龙先生于2018年4月加入中信里昂，现任中信里昂企业融资部 联席董事，专注于执行中国公司的企业融资及并购交易 • 赵先生拥有近10年的投资银行业务从业经验。加入中信里昂前， 赵先生曾任职于花旗集团、野村证券及雷曼兄弟投资银行部，负 责追踪和执行中国区投资银行业务 • 赵先生参与的重大项目包括： ►股权融资：锦欣生殖香港上市，康希诺生物科技香港上市， 赣锋锂业香港上市，浙江杭州某领先视频监控企业香港上市， 鞍钢股份3

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