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A公司 尽职调查报告 项目组 年月日 ◆结构分析 ◆尽职调查 1. 财务审计 2. 经营审计 3. 合法性审计 4. 财务模拟 A公司尽职调查报告 2 要求合作的主要动机 1. 由于历年分红，以及公司改制成为民营性企业后银行贷款有困难，去 年新投资脂肪酸项目产生较少，现金流匮乏，急需注入流动资金 2. 股权分散，高管层实际控制股权很小（总经理最高持有1.2%的股权60 万股），高管层得利较少，工资收入还没有销售人员高，受职工监督， 很不满意，现在仍无法解决收入不对称现

财务尽职调查工作关注点及总结 一、财务尽职调查工作主要关注点 1.股权问题：中小型高科技企业在股权问题上通常存在股权单一，股本较小、股本结构不理 想。 2.资产问题：资产规模偏小，资产结构不合理，有形资产较小，无形资产较多，流动资产不 足。也就是我们通称的“轻资产”。 3.财务问题：规范与监督，这是我们在实际调查中发现比较棘手的问题。主要表现在缺乏健 全的财务制度；缺乏合格的财务人员；缺乏有效的财务管理手段；财务内控不健全。应重点 核实企业的资产和负债情况，厘定净资产以及利润的真实

尽职调查之 券商财务尽调 1 目录 课程内容 3 本次课程共分为6节课程，主要涵盖以下内容： • 前言 券商财务尽调 • 第一课 业绩真实性 • 第二课 业务合规性 • 第三课 营业收入、营业成本&毛利率 • 第四课 对外投资&债务 • 第五课 资产减值 • 第六课 税务 前言 券商财务尽职调查 背景： 对于尽调而言，券商=律师+会计师+行业、业务与技术+募投 理论上，对于重叠的部分，随着监管环境的变化，处理方式也在变化，总的趋势是越来越 严格： • 2012年财务大检

律师事务所 关于 股份有限公司 在全国中小企业股份转让系统挂牌项目之 尽职调查工作底稿 致 股份有限公司董事会： 本资料清单所涉及材料应由贵公司向我所提供。贵公司提供下述的资料应真 实、准确、完整、及时，尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据。有的 资料若无现成的可提供，请尽快收集、整理和撰写，力求详尽完整。所有重要的 文件请注明来源并加盖公司章或部门章。 为提高工作效率，在提供文字材料的同时，请尽可能提交电子版本。 请贵公司董事会及

新三板尽职调查 PPT所指尽职调查是基于主办券商的角度开展的，尽 职调查以有利于投资者作出投资决策为目的，使其 有理由相信 (一) 公司符合《全国中小企业股份转让系统业务规 则（试行）》规定的挂牌条件； (二) 公开转让说明书中所披露的信息真实、准确和 完整。 尽职调查的概述及意义 项目小组的尽职调查可以在注册会计师、律师等外 部专业人士意见的基础上进行，如果认为专业人士 发表意见所基于的工作不够充分，或对专业人士的 意见有疑义，项目小组应进行独立调查。 尽职调查的基

3 项目尽职调查报告模版 前言 本调查清单是根据监管部门对谋求上市的公司或单位等实体的规范性法律法规的要求，并基于尽 职调查的一般性规范，以及对贵公司/单位的初步了解，为更好地了解和评价贵公司/单位的经营情况 及未来发展方向而编制的。 如果清单中所需要的某一项文件不适用于贵公司/单位，请在清单目录(格式见后)备注中注明“不 适用”。如有重复的文件请在文件清单目录备注中说明“见第X 项文件”。 请贵公司/单位将相关资料文件按照本清单顺序排列，并请按照本清单的序号制作相应的文件清 单目录以便

尽职调查系列课程 法律尽调（二） 二、私募融资通常的保护性条款 n对赌 & 回购 n清算优先权 n反稀释条款 n领售权 n共售权 n其他保护性条款 3 1.对赌 & 回购 n 拟上市公司参与该类条款则受到监管的严格限制 4 相 关 规 定 主板（含中小板） 《首次公开发行股票并上市管 理办法》： 第十三条 发行人的股权清晰， 控股股东和受控股股东、实际 控制人支配的股东持有的发行 人股份不存在重大权属纠纷 创业板 《首次公开发行股票并在创业 板上市管理办法》： 第十五条