务实、专业、和谐、自 创造价值 成就你我 尽调程序实施及工作底稿留存提示 ——发行人对外担保事项核查 投资银行质量控制总部 目录 一、核查要求 二、核查程序提示 三、底稿留存提示 四、底稿三级复核关注点提示 一、核查要求 核查要求 •保荐人尽职调查工作准则 第三十四条 了解发行人的组织结构，取得发行人历次三会的会议文件，包括书面通知副本、 会议记录、会议决议等，并结合尽职调查的其他信息，核查发行人对对外担保事项的决策过 程中，是否履行了公司章程和相关议事规则规定的程序。

尽调重点与心得分享 一个企业能够发展的好坏与否以及能够长期持续稳定的发展，与这个企业所处的行业环境有着极大的关系。如果 这个行业是个朝阳行业有着明确且美好的发展预期，那么所处这个行业的企业也就有更大的可能分享行业发展的成果 而发展壮大。 如果这个行业已经属于夕阳行业，尽管我们不能排除坏的行业里也会有好企业，但是普遍情况下企业的发展前景 会打一个大的折扣。从监管层的判断思路来看，也基本上遵循了上述的理念，如果发行人的发展业绩以及变动情况与 行业整体趋势变动不符，则会被重点关注甚至质疑其发展的合理

尽职调查课件 导引 1、评估咨询业务的发展，把尽职调查推上前台 2、评估业风险的规避也告诉我们，尽职调查日益重要 3、评估技术的发展迫切需要评估师能够熟练运用尽职调查的技术和方法 4、尽职调查（尽责调查、审慎性调查）是一种专业技术，我们的重点是在 解释相关概念等基础上，谈其在评估业务工作中的应用。 尽职调查及其在评估业务操作中的运用 江苏省资产评估协会课题组 2006 年9 月 主要讲解的内容 1、尽职调查的概念、目标、分类及其运用； 2、主要对象及调查内容； 3、主要方法。分两

1 尽职调查实用网站汇总 一、主体信息查询 1、国家工商总局“全国企业信用信息公示系统” 网址：http://gsxt.saic.gov.cn/ 2014 年3 月1 日正式运行，目前已经能查询全国企业、农民专业合作社、个体工商户 等市场主体的工商登记基本信息。依据国务院《企业信息公示暂行条例》规定，市场主体 的下列信息：（1）注册登记、备案信息，具体包括公司注册号、法定代表人、类型、注册 资本、成立日期、住所地、营业期限、经营范围、登记机关、经营状态、投资人信息、公 司主要备案的高管人

[在此处键入] 客户尽职调查在金融服务创新形势下的挑战 与对策 金融创新是一个国家经济发展的动力与客观要求，是金融市场发展到一定阶段的必然产 物。伴随着互联网的高速发展及网络经济的到来，金融创新步伐加快，互联网金融蓬勃发展， 不仅有银行、保险、证券等金融机构及银联等卡组织的涉足，更有支付宝、财付通等第三方支 付机构巨头迅速占领市场份额，也有移动、联通、电信等国内移动运营商的集体发力，突破了 传统金融设施的限制，极大满足消费者对金融产品的个性化需求，推动了电子商务的迅猛发展。

向浑水学习如何调查上市公司 浑水成立于2010 年6 月28 日，创始人是一名叫卡尔森·布洛克的美国人。卡尔森毕业于南加州大学，主攻金融辅 修中文，后攻读了芝加哥肯特法学院的法学学位。他2005 年来到上海，就职于一家美国律所；2008 年创办了一 家仓储物流公司；2010 年创办浑水，主要做空在国外上市的中国概念股。目前浑水在调查造假公司方面可谓驾轻 就熟，多次狙击成功，令中国概念股颜面尽失。 当然，浑水的狙击亦偶有失手。2011 年7 月初，浑水在其网站上发布了一封致展讯通信高层的公开信，对

务实、专业、和谐、自 创造价值 成就你我 尽调程序实施及工作底稿留存提示 ——发行人资产抵押事项核查 投行质量控制总部 2 相关说明 资产类别 法规定性 （《担保 法》） 抵押生效要件 常见财产类别 监管登记部门 动产 指不动产以外 的物 签订合同 生产设备、原材料、半 成品、产品、正在建造 的建筑物、船舶、航空 器、交通运输工具、 抵押人住所地的工商行政管理部 门 不动产 指土地以及房 屋、林木等地 上定着物 登记 建筑物和其他土地附着 物等 土地、房产所在地的不动产登记

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新三板尽职调查 梧桐树下整理 PPT所指尽职调查是基于主办券商的角度开展的，尽 职调查以有利于投资者作出投资决策为目的，使其 有理由相信 (一) 公司符合《全国中小企业股份转让系统业务规 则（试行）》规定的挂牌条件； (二) 公开转让说明书中所披露的信息真实、准确和 完整。 尽职调查的概述及意义 梧桐树下整理 项目小组的尽职调查可以在注册会计师、律师等外 部专业人士意见的基础上进行，如果认为专业人士 发表意见所基于的工作不够充分，或对专业人士的 意见有疑义，项目小组应进

3 项目尽职调查报告模版 前言 本调查清单是根据监管部门对谋求上市的公司或单位等实体的规范性法律法规的要求，并基于尽 职调查的一般性规范，以及对贵公司/单位的初步了解，为更好地了解和评价贵公司/单位的经营情况 及未来发展方向而编制的。 如果清单中所需要的某一项文件不适用于贵公司/单位，请在清单目录(格式见后)备注中注明“不 适用”。如有重复的文件请在文件清单目录备注中说明“见第X 项文件”。 请贵公司/单位将相关资料文件按照本清单顺序排列，并请按照本清单的序号制作相应的文件清 单目录以便