务实、专业、和谐、自 创造价值 成就你我 尽调程序实施及工作底稿留存提示 ——发行人对外担保事项核查 投资银行质量控制总部 目录 一、核查要求 二、核查程序提示 三、底稿留存提示 四、底稿三级复核关注点提示 一、核查要求 核查要求 •保荐人尽职调查工作准则 第三十四条 了解发行人的组织结构，取得发行人历次三会的会议文件，包括书面通知副本、 会议记录、会议决议等，并结合尽职调查的其他信息，核查发行人对对外担保事项的决策过 程中，是否履行了公司章程和相关议事规则规定的程序。

务实、专业、和谐、自 创造价值 成就你我 尽调程序实施及工作底稿留存提示 ——发行人资产抵押事项核查 投行质量控制总部 2 相关说明 资产类别 法规定性 （《担保 法》） 抵押生效要件 常见财产类别 监管登记部门 动产 指不动产以外 的物 签订合同 生产设备、原材料、半 成品、产品、正在建造 的建筑物、船舶、航空 器、交通运输工具、 抵押人住所地的工商行政管理部 门 不动产 指土地以及房 屋、林木等地 上定着物 登记 建筑物和其他土地附着 物等 土地、房产所在地的不动产登记

尽职调查工作指南 2 ◆ 通过本手册，为企业的并购过程中的尽职调查工作提供方向性的 建议，使尽职调查人员尽可能完整地获得目标企业的信息，包括： 历史资料、发展状况、现在状况、潜在风险、整合潜力等，涉及 到财务数据、法律资料、生产经营管理流程、人力资源、销售网 络等 ◆ 本指南同时提供一些我们以往尽职调查工作中的报告表述方式， 供大家参考 本指南的目的 3 尽职调查的流程 尽职调查在投资决策过程中的位置： 尽职调查的工作方式及程序： • 尽职调查采用访谈、对方提供材料以及查询相结合

- PE - PE 运作实务 运作实务 -- 尽职调查 尽职调查 北京中金华创投资管理有限公司 北京中金华创投资管理有限公司 地址：北京市西城区金融大街泰康国际大厦10 层 内部资料，敬请保密 2 引子：有限合伙制股权投资基金的基本运行框架 有限合伙人(LP) 管理合伙人(GP) 有限合伙企业 （投资主体） 出资 出资 投资 被投资企业 顾问 服务 具体 操作 有钱出钱，有力出力，资源互补 —有限合伙人的资金和管理合伙人 的专业能力结合在一起

IPO 项目中 股权及资产尽职调查指引 投行质量控制部 聂明 目录 概述 1 发行人股权调查 2 固定资产调查 3 无形资产调查 4 重大资产变化调查 5 1 概述 2 发行人股权调查 4 无形资产调查 5 重大资产变化 3 固定资产调查 一、概述 尽职调查指引起 草的背景和依据 尽职调查的主要 方式 1 、文件审查 2 、与相关人员进行面谈 3 、现场考察 4 、走访有关政府部门 5 、网络信息检索 2 发行人股权调查 1 概述 4 无形资产调查

1 税务尽责调查和税务复核 讲座资料 Linda 2 税务尽责调查和税务复核  基本内容的介绍  税务尽责调查和税务复核的详细介绍—— 按主要业务 循环流程展开 3 基本内容的介绍 1. 税务尽责调查和税务复核的概念 2. 税务尽责调查和税务复核应注意的事项 3. 税务尽责调查和税务复核的主要区别

PPP 项目尽职调查指引 2 目 录 一、引论 二、PPP政策演进史 三、伪PPP的识别和判断 四、PPP财务核算的讨论 五、证监会审核中关注点 六、尽调要点提示 3 一 引论 • 概念 • 主要运作方式介绍 4 1-1 概念 • 概念：PPP(Public-Private Partnership) 模式( 政府和社会资本合作模式) ，是指政府部门通过与社会资本建立伙伴关 系提供公共产品或服务的一种方式。PPP 模式通常是由政府来承担法律、政策和最低需求等风险，由社会资本承