务实、专业、和谐、自 创造价值 成就你我 尽调程序实施及工作底稿留存提示 ——发行人对外担保事项核查 投资银行质量控制总部 目录 一、核查要求 二、核查程序提示 三、底稿留存提示 四、底稿三级复核关注点提示 一、核查要求 核查要求 •保荐人尽职调查工作准则 第三十四条 了解发行人的组织结构，取得发行人历次三会的会议文件，包括书面通知副本、 会议记录、会议决议等，并结合尽职调查的其他信息，核查发行人对对外担保事项的决策过 程中，是否履行了公司章程和相关议事规则规定的程序。

A 公司尽职调查报告 项目组 年月日 2 ◆ 结构分析 ◆ 尽职调查 1. 财务审计 2. 经营审计 3. 合法性审计 4. 财务模拟 A 公司尽职调查报告 3 要求合作的主要动机 1. 由于历年分红，以及公司改制成为民营性企业后银行贷款有困难，去 年新投资脂肪酸项目产生较少，现金流匮乏，急需注入流动资金 2. 股权分散，高管层实际控制股权很小（总经理最高持有1.2% 的股权 60 万股），高管层得利较少，工资收入还没有销售人员高，受职工监 督，很不满意，现在仍无法解

财务尽职调查 从财务数据分析避开“乐视悲剧” D 尽职调查专题 课 企业盈利质量分析 01 / 企业税务风险评估分析 03 / 企业关联交易核查W 分 析 0% / 企业盈利质量分析 01 企业盈利质量分析E E “想状态下的良好盈利质量 . 公 司 供应商 （分散，无关联方或 少关联方） 客户 （分散，无关联方或 少关联方） 采购N 价格公允、稳 定 成本确认准确，及时支 付交易货款，经营现金 流健康 销售N 价格公允、稳 定 销售额逐年T 涨 收入确认准确，及时

如何做好人力资源尽职调查 人力资源部 目录 目录 一、认识并购重组 二、认识尽职调查 三、认识人力资源尽职调查 1 、定义＆作用 2 、基本流程 3 、写好尽调报告 四、注意事项和建议 附：调查清单（简版） 一、认识并购 一、认识并购 合并/ 兼 并 – A 公司＋B 公司＝新公司C ；A 和B 不再存在 收 购 – A 公司＋B 公司＝A 公司 合资 – A 公司的一部分＋B 公司的一部分＝新公司C – A ＋B 仍然存在 – 公司是一个法人实体，其归属权属于

尽职调查相关知识 一 尽职调查概述 二 尽职调查范围 一 尽职调查概述 二 尽职调查范围 尽职调查的概念 尽职调查的目的 尽职调查的流程 尽职调查的方法 尽职调查的原则 尽职调查--- 又称谨慎性调查，是指投资人在与目标 企业达成初步合作意向后，经协商一致，投资人对目 标企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风 险、管理风险、技术风险和资金风险做一个全面深入 的审核，通常需要花费3-6 个月时间。 发现项目或 企业内在价 值 • 投资者和融资方站在不同的角度

· 尽职调查6 题 课 商7 尽职调查案例i 析 一线城市线3 大卖场尽 调 如何在材料4 完备时验证商7 数据的真实 性 01 / 账务相符的分析方法 03 / 早期L7 常见的内外账问题如何应 对 02 / 如何在材料4 完备时验证商7 数 据 的真实性 01 进场尽调的一般流程 1 依次查看尽调List 2 所需的L 7 材 料 2 根据L7 的尽调清 况/ 进行补充材料 要求t 验证 3 7 务尽调5 财务 尽 调完成后/ 进 行账 实相符核对 在进场尽调阶

如何做好尽职调查 目录  一、尽职调查介绍  二、尽职调查的准备工作  三、尽职调查的方法和步骤  四、尽职调查的内容  五、写尽调报告的经验 1 、尽职调查的含义 尽职调查是指企业并购活动中，投资者围绕 目标公司展开的，对与投资有关的各种客观情况 的调查研究。 因根据民法有关原则，购买方对交易标的有 关情况的了解是

商b 尽职调奎 打开第三只眼看企 b · 尽职调查专题课 前期信息清单准备 企b 商b 数据真实性的验证和分 析 面对创始w 、管理团队分别应该问怎样的问 题 如何验证企b 所描述的竞o 力和持续 性 如何决速弄懂企b 是靠什么赚钱 的 商b 尽职调奎具体操作步骤总 结 01 / 0% / 0& / 04 / 0 ( / 0 ) / 01 前期信息清单准 备 企b 商b 模式、市场地位、行b 竞o 者清况的信息 搜集 企b b 务/ 商b 尽职调奎的核心目的h 判断企b 的业

xx 项目尽职调查报告 雷石投资 xx 项目组 雷石投资内部交流资料 绝密资料 请勿外 2 声明 本资料仅供雷石投资内部讨论交流，任何雷石投资以外人士请勿传阅参 考。资料中数据来源于雷石投资的调研、访谈，以及引用其他中介机构 的报告，雷石投资对数据的真实可靠不能作出保证。资料中所有信息不 构成对企业的投资建议。 3 投资主题 投资于快速发展的锻造行业中具有独特竞争优势的企业，分享成长 （65% ） 利用雷石的优势，帮

务实、专业、和谐、自 创造价值 成就你我 尽调程序实施及工作底稿留存提示 ——发行人资产抵押事项核查 投行质量控制总部 2 相关说明 资产类别 法规定性 （《担保 法》） 抵押生效要件 常见财产类别 监管登记部门 动产 指不动产以外 的物 签订合同 生产设备、原材料、半 成品、产品、正在建造 的建筑物、船舶、航空 器、交通运输工具、 抵押人住所地的工商行政管理部 门 不动产 指土地以及房 屋、林木等地 上定着物 登记 建筑物和其他土地附着 物等 土地、房产所在地的不动产登记