使用指引：该模版系根据上市公司信息披露要求制定的标准模版，使用者在提交该资料 清单时应根据委托范围、委托期间视不同类型客户及其适用科目进行修改。 索引号：WP11150 XXX 项目审计所需资料清单 我们接受委托，对贵公司20XX 年XX 月XX 日至20XX 年XX 月XX 日的财务报表进行 审计。根据计划的时间及工作安排，本所预计自20XX 年XX 月XX 日外勤进场，烦请贵公 司于审计外勤进场前提供如下资料： 一、 基本资料（常年审计客户仅提供期内变化资料） 1. 公司基本情况介绍（

审计前与客户沟通函 索引号：WP11140 XXX 公司XX： 您好！ 很高兴能为贵公司提供本年度审计服务。为了便于我们双方的配合，下文 介绍了审计中主要执行的程序及希望贵公司配合的事项，同时亦就审计时间安 排与贵公司进行初步沟通。 审计中执行的主要程序： 1. 了解被审计单位及其环境：主要是通过询问、观察等方法，对贵公司的 整体环境，包括内部环境及外部环境进行了解。并评估重大错报风险，包括舞 弊风险； 2. 了解被审计单位的内部控制：主要是通过检查、

被审计单位： 项目：初步业务活动工作底稿目录 编制人： 日期： 复核人： 日期： 本栏目录已与各底稿做了超极链接，单击各底稿名称，即可快速查到相应底稿 序号 底稿名称（目录） 是否执行 执行人 索引号 文档形式 是 WP12100 尽职调查报告 word 尽职调查报告（适用于上市公司，事务所内部使用） WP12105 word WP12106 word WP12107 word 业务承接和业务保持 WP12110 WP12110-1 WP12110-2 WP12110-3

连续审计会谈纪要 被审计单位： WP11120 页次： 项目：连续审计会谈纪要 日期： 日期： 会议时间： 会议地点： 主持人： 参加人员： 会议主要内容： 连续审计相关事项讨论 会议记录： 审计的目标； 审计报告的用途； 审计范围； 执行审计工作的安排，包括出具审计报告的时间要求； 审计报告格式和对审计结果的其他沟通形式； 管理层提供必要的工作条件和协助； 审计收费。 …… 索引号： 编制人： 财务报表截止日/期间： 复核人： 1、 2、 1、 2

执行具体业务独立性声明书 被审计单位： 索引号： WP12127 页次： 编制人： 日期： 财务报表截止 日/期间： 复核人： 日期： 华普天健会计师事务所： 本人接受委派，对 XXXX 公司XXXX 项目进行审计（或其他鉴证业务），业务期间是 XXXX 。按照《中国注册会计师职业道德守则》与《会计师事务质量控制准则第5101 号》 的有关规定，审计人员应当保持独立性。 我在此确认本人已经阅读并理解了上述规定中对独立性的要求，并确认本人、本人的近 亲属及与本人关系密切的

序号 资料清单 1 公司章程 2 3 4 董事会治理制度 5 监事会治理制度 6 股东会治理制度 7 预算管理制度 8 风险管理制度（或例外事项管理制度） 9 部门及岗位职责 10 内部审计制度 11 会计核算与财务报告管理制度 12 信息系统管理制度 13 资金管理 14 筹资管理 15 投资管理 16 销售与收款管理 17 采购与付款管理 18 生产与仓储管理 19 存货管理 20 薪酬与人事管理 21 固定资产管理 22 工程项目管理 23 其他资产管理